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送心意

李小瑤老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師

2023-11-27 16:29

您好同學(xué),具體是哪里不理解呢?

心靈美的檸檬 追問(wèn)

2023-11-27 16:44

我這邊按公式算出來(lái)的計(jì)稅價(jià)格是133元,意思是A收回貨品后只能按133元出售對(duì)嗎  如果高于133元就要按差額繳稅是嗎那如果A不收回直接是B出售呢謝謝
可是玉石是生產(chǎn)環(huán)節(jié)繳納消費(fèi)稅啊  第二種情況什么時(shí)候繳納消費(fèi)稅呢
謝謝

李小瑤老師 解答

2023-11-27 16:54

您好同學(xué),A收回貨品后按不高于133元出售就不用再繳納消費(fèi)稅,如果高于133元就要按差額繳稅。

李小瑤老師 解答

2023-11-27 16:56

如果A不收回直接是B加工后出售的話,相當(dāng)于是A直接把銷售給B了的,然后B加工后再出售

李小瑤老師 解答

2023-11-27 16:59

這種情況直接就是A銷售給B時(shí)就需要繳納消費(fèi)稅了

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您好同學(xué),具體是哪里不理解呢?
2023-11-27 16:29:19
你好,你以爸爸公司已經(jīng)拿到土地證,即使不投產(chǎn),也得繳納土地使用稅的,所以不必計(jì)入長(zhǎng)期待攤,直接計(jì)處管理費(fèi)用
2024-04-24 16:32:55
同學(xué),你好! 根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于增值稅小規(guī)模納稅人減免增值稅等政策有關(guān)征管事項(xiàng)的公告》(國(guó)家稅務(wù)總局公告2023年第1號(hào))小規(guī)模納稅人在2022年12月31日前已經(jīng)開(kāi)具增值稅發(fā)票,發(fā)生銷售折讓、中止、退回或開(kāi)票有誤等情形需要開(kāi)具紅字發(fā)票的,應(yīng)開(kāi)具對(duì)應(yīng)征收率的紅字發(fā)票或免稅紅字發(fā)票。即:如果2022年12月31日之前按3%征收率開(kāi)具了增值稅發(fā)票,則應(yīng)按照3%的征收率開(kāi)具紅字發(fā)票;如果2022年12月31日之前按1%征收率開(kāi)具了增值稅發(fā)票,則應(yīng)按照1%征收率開(kāi)具紅字發(fā)票;如果2022年12月31日之前開(kāi)具了免稅發(fā)票,則開(kāi)具免稅紅字發(fā)票。納稅人開(kāi)票有誤需要重新開(kāi)具發(fā)票的,在開(kāi)具紅字發(fā)票后,重新開(kāi)具正確的藍(lán)字發(fā)票
2024-01-31 21:01:47
你好 進(jìn)銷差價(jià)率=(期初進(jìn)銷差價(jià)%2B本期購(gòu)進(jìn)進(jìn)銷差價(jià))/(期初售價(jià)%2B本期購(gòu)進(jìn)售價(jià)) 結(jié)轉(zhuǎn)銷售商品成本=本期銷售價(jià)款*(1—進(jìn)銷差價(jià)率) 然后帶入數(shù)據(jù)計(jì)算就是了?
2023-05-06 16:58:09
18000*(18000%2B200)/(18000%2B288)=17913.39,同學(xué)你好,請(qǐng)參考一下。
2023-07-29 16:15:45
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