薔薇 追問

2023-11-30 15:55

總公司轉(zhuǎn)入分公司的錢，是用來付工資社保等費(fèi)用，款項(xiàng)回不來的前提下怎么做賬呢？后續(xù)如果分公司有盈利了，才能沖減這個(gè)科目嗎？是用分公司的凈利潤去沖減總公司的其他應(yīng)收嗎

宋生老師 解答

2023-11-30 15:58

你好！這個(gè)計(jì)入其他應(yīng)收款或者內(nèi)部往來了

分公司本身也不要求單獨(dú)核算

薔薇 追問

2023-11-30 16:04

分公司是不要求單獨(dú)核算，但是分公司一旦業(yè)務(wù)多起來的話，肯定是分開核算更清晰，所以這個(gè)往來，我們應(yīng)該怎樣去給平掉？而且合并報(bào)表，是一年合并一次就 可以嗎

宋生老師 解答

2023-11-30 16:08

你好！其實(shí)季度申報(bào)的時(shí)候就要合并了

薔薇 追問

2023-11-30 16:11

合并報(bào)表的時(shí)候，只是對(duì)外申報(bào)所得稅的時(shí)候，但是總分公司的報(bào)表上，還是分別都掛著其他應(yīng)收和其他應(yīng)付是吧

宋生老師 解答

2023-11-30 16:14

你好！是的，就是這樣理解

薔薇 追問

2023-11-30 16:28

如果分公司有利潤了，劃撥給總公司，總分公司都怎樣做 分錄呀

宋生老師 解答

2023-11-30 16:32

你好！這個(gè)直接計(jì)入內(nèi)部往來就行

薔薇 追問

2023-11-30 16:45

怎么做啊，分錄提供下吧

宋生老師 解答

2023-11-30 16:53

你好！總公司收到錢，借銀行存款 貸內(nèi)部往來
分公司做相反的分錄