溪客 追問

2023-12-14 16:11

老師，我們大部分都是出口，不但不需要繳納增值稅，每個月還退稅？？？？、、

樸老師 解答

2023-12-14 16:12

收集齊退稅資料既可以退稅

溪客 追問

2023-12-14 16:14

老師，你審題不清啊，我問的問題是：我們每個月無需繳納增值稅，所屬期11月份增值稅申報享受了2023年1-11月份進項稅額5%加計抵減，所屬期11月份不需要繳納增值稅，針對進項稅額的5%加計抵減，這個做賬怎么做？

樸老師 解答

2023-12-14 16:24

 計提加計抵減額：借：應交稅費——應交增值稅——增值稅加計抵減，貸：其他收益/營業(yè)外收入；申報繳納增值稅抵減加計抵減額：借：應交稅費——未交增值稅，貸：銀行存款應交稅費——應交增值稅——增值稅加計抵減，當月不足抵減的，結轉下期繼續(xù)抵減。

溪客 追問

2023-12-14 16:26

好的，謝謝老師

樸老師 解答

2023-12-14 16:27

不用客氣
不好意思了
我看成出口退稅了