絮夏0 追問

2018-03-14 22:19

轉(zhuǎn)出未交增值稅就是銷賬減進(jìn)項(xiàng)的差額嗎老師 下個(gè)月如果銷賬大于進(jìn)項(xiàng)了 我再做您說的這比分錄是吧 還有每個(gè)月只有算交多少增值稅時(shí)才做這比分錄是吧 等于就是說把增值稅銷賬數(shù)額的余額轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面對(duì)嗎 老師麻煩這是三個(gè)問題分著回答 感謝 說的細(xì)一點(diǎn)

絮夏0 追問

2018-03-14 22:22

還有平時(shí)如果有銷項(xiàng)發(fā)票我該怎么入就怎么入 有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票我也是該怎么入就怎么入對(duì)嗎 只是月末如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的時(shí)候才做一比您說的憑證對(duì)嗎 老師我打錯(cuò)字了 是銷項(xiàng)不是銷賬

絮夏0 追問

2018-03-14 22:25

還有老師除了增值稅要計(jì)提 就是您說的這比分錄 還有什么稅需要做嗎 印花是先進(jìn)管理費(fèi)用嗎 貸應(yīng)交稅費(fèi)印花稅 個(gè)稅呢 如果不交個(gè)稅就不計(jì)提 如果交個(gè)稅怎么做分錄 付稅我知道怎么計(jì)提 您看看我說的還有什么需要計(jì)提的嗎 私企用計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)嗎 老師 企業(yè)所得稅怎么計(jì)提 麻煩老師分別回答

吳月柳 解答

2018-03-14 23:16

是差額，只有銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)才做此分錄，金額是實(shí)際要交的增值稅金額，印花稅計(jì)入稅金及附加而不是管理費(fèi)用，個(gè)稅不需要計(jì)提，交個(gè)稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅  貸：銀行存款，屬于當(dāng)月的費(fèi)用就需要計(jì)提，有交工會(huì)經(jīng)費(fèi)就要提，企業(yè)所得稅季末計(jì)提

絮夏0 追問

2018-03-15 07:28

計(jì)提印花稅貸方下在應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交印花稅嗎 老師

絮夏0 追問

2018-03-15 07:41

我們是科技公司 印花稅征稅也是按合同金額的萬分之三征收嗎 老師

絮夏0 追問

2018-03-15 07:51

買打發(fā)票的打印機(jī)能全額抵扣嗎老師

吳月柳 解答

2018-03-15 09:12

是的，貸方計(jì)應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅，要看是申報(bào)什么合同的印花稅，稅率都不一樣的，購買打印機(jī)的發(fā)票不能全額抵扣，只有開票的金稅盤與每年維護(hù)費(fèi)可以全額抵

吳月柳 解答

2018-03-15 09:12

是的，貸方計(jì)應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅，要看是申報(bào)什么合同的印花稅，稅率都不一樣的，購買打印機(jī)的發(fā)票不能全額抵扣，只有開票的金稅盤與每年維護(hù)費(fèi)可以全額抵