順心的小海豚 追問(wèn)

2024-01-08 16:32

老師，因?yàn)?2年底利潤(rùn)太高了，所以前任會(huì)計(jì)暫估了很多費(fèi)用，讓老板去找對(duì)應(yīng)的發(fā)票，但是老板沒(méi)有找回來(lái)太多，截至23年5月匯算清繳結(jié)束后還有27萬(wàn)的沒(méi)有發(fā)票，這部分虛假暫估的費(fèi)用就調(diào)增了，因?yàn)槭羌俚乃砸簿筒挥弥Ц读?/p>

謝謝老師 解答

2024-01-08 16:35

同學(xué)您好，如果這部分費(fèi)用都是虛假的，還是調(diào)以前年度損益吧，不要入營(yíng)業(yè)外

順心的小海豚 追問(wèn)

2024-01-08 16:41

好的老師，我其實(shí)就說(shuō)入到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)的，但是我今年公司正好虧損，產(chǎn)生了所得稅退稅，有人說(shuō)退稅會(huì)查帳，我就想的不退了，把這筆調(diào)到營(yíng)業(yè)外收入是不是也可以，這樣今年5月的時(shí)候也就不用退所得稅了

謝謝老師 解答

2024-01-08 16:45

同學(xué)您好，調(diào)到營(yíng)業(yè)外收入，會(huì)增加稅負(fù)，上一年度納稅調(diào)增，本年度賬面調(diào)未分配利潤(rùn)，也沒(méi)啥問(wèn)題呀，稅務(wù)也沒(méi)風(fēng)險(xiǎn)吧

順心的小海豚 追問(wèn)

2024-01-08 16:48

老師，我們這個(gè)月老板也著急的想變更股東，如果我還是把應(yīng)付賬款暫估款這個(gè)余額轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)的話，未分配利潤(rùn)30萬(wàn)太大了的話，個(gè)稅交的就挺多的，我這部分應(yīng)付賬款要是入到營(yíng)業(yè)外收入的話，未分配利潤(rùn)就3萬(wàn)

順心的小海豚 追問(wèn)

2024-01-08 16:50

我其實(shí)主要想知道，我要是進(jìn)到營(yíng)業(yè)外收入的話有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)，還是說(shuō)我可以根據(jù)公司情況權(quán)衡利弊，如果可以變更股東的時(shí)候少交稅，企業(yè)所得稅也可以不退稅相應(yīng)降低查賬風(fēng)險(xiǎn)的話，我覺(jué)得好像還挺好的，就是經(jīng)驗(yàn)不足，不知道調(diào)整到營(yíng)業(yè)外收入會(huì)不會(huì)風(fēng)險(xiǎn)大，到時(shí)候產(chǎn)生麻煩

謝謝老師 解答

2024-01-08 16:53

同學(xué)您好，稅務(wù)局查賬的話，也會(huì)看業(yè)務(wù)的實(shí)質(zhì)，您這筆業(yè)務(wù)是沒(méi)有實(shí)質(zhì)的，都是虛贈(zèng)的，所以會(huì)有一定的風(fēng)險(xiǎn)，

順心的小海豚 追問(wèn)

2024-01-08 16:53

畢竟之前會(huì)計(jì)做的那個(gè)是假暫估，最正確的肯定是進(jìn)入到未分配利潤(rùn)，我就是現(xiàn)在不知道輕重，因?yàn)槲矣X(jué)得既然調(diào)增了，是不是這個(gè)進(jìn)到營(yíng)業(yè)外收入也是沒(méi)有太大風(fēng)險(xiǎn)的

順心的小海豚 追問(wèn)

2024-01-08 16:55

好的，謝謝老師，我覺(jué)得老師很專業(yè)，解釋的也很清楚，我再問(wèn)下，企業(yè)所得稅前兩個(gè)季度預(yù)繳了，后兩個(gè)季度虧損嚴(yán)重，年底產(chǎn)生退稅，匯算清繳退稅的時(shí)候是不是就會(huì)查賬

謝謝老師 解答

2024-01-08 17:02

同學(xué)您好，這個(gè)也不一定的，因?yàn)槎悇?wù)局的選擇也有不確定性