會飛的蝸牛???? 追問

2024-01-22 13:46

老師，我們這個自貿(mào)區(qū)有規(guī)定出口發(fā)票是可以不用開具的，像我們這種不是自己報關(guān)，我們下游企業(yè)自己報關(guān)出口，屬不屬于轉(zhuǎn)口貿(mào)易？

會飛的蝸牛???? 追問

2024-01-22 13:47

我看政策說，轉(zhuǎn)口貿(mào)易不屬于增值稅征稅范圍，是不是不用體現(xiàn)在增值稅申報表里？

高輝老師 解答

2024-01-22 13:49

你好，形式發(fā)票是哪個公司開具的，需要哪個公司確認(rèn)收入。其他公司代為出口申報也是需要確認(rèn)收入的。

會飛的蝸牛???? 追問

2024-01-22 14:05

我們給國外客戶開形式發(fā)票，國內(nèi)下游給我們開形式發(fā)票

高輝老師 解答

2024-01-22 14:06

你好，給你們開票的是你們的上游，應(yīng)該給你們開正規(guī)發(fā)票，你們再對外開正規(guī)發(fā)票

高輝老師 解答

2024-01-22 14:07

美元是不是匯款到你們的賬戶，還是你們上游公司賬戶了？

會飛的蝸牛???? 追問

2024-01-22 14:17

不好意思老師，說錯了，重新說，我們收下游國外客戶的美元，給他們開形式發(fā)票，我們付上游國內(nèi)貿(mào)易商美元，他們給我開形式發(fā)票，以上游國內(nèi)貿(mào)易商名義出口，他們出口退稅

高輝老師 解答

2024-01-22 14:23

你好，你們公司收到下游國外客戶的美元，就意味著你們做的銷售，海關(guān)會把這個收匯的金額和你們公司的報關(guān)單比對，如果你們公司沒有報關(guān)的資質(zhì)，可以讓其他公司代為報關(guān)。以后海關(guān)和稅務(wù)會稽查這筆外匯和保管的數(shù)據(jù)。

而報關(guān)的公司的單據(jù)，稅務(wù)海關(guān)也會關(guān)注收匯的情況。再說收匯銀行也是需要合同的，你提供的合同就意味著你的銷售，需要你承擔(dān)報表的事宜。

會飛的蝸牛???? 追問

2024-01-22 14:31

老師，我們公司是在保稅區(qū)注冊的，屬于特殊監(jiān)管區(qū)，收匯和報關(guān)出口可以不用對上的，也不用核銷，我們上游他們需不需要核銷我就不清楚了，我咨詢過其他同行，她們認(rèn)為我們這種貿(mào)易方式屬于轉(zhuǎn)口形式，所以不用申報增值稅，但是需要申報所得稅，就想跟老師確認(rèn)一下是不是如他們所說

高輝老師 解答

2024-01-22 14:34

我在云南這邊，這邊的保稅區(qū)也是需要申報增值稅的，就是我剛才說的要申報入庫和出庫，是全流程管理的。可能每個地方的政策不一樣，要不你和稅務(wù)局確認(rèn)下是否報增值稅吧。

會飛的蝸牛???? 追問

2024-01-22 14:36

好的，謝謝老師了

高輝老師 解答

2024-01-22 14:37

不客氣，祝工作順利