65sdibenxa 追問

2018-03-28 09:22

您好！能否詳解？

宋生老師 解答

2018-03-28 09:23

你好！這么說吧。簡易征收了就相當(dāng)于小規(guī)模了，進項就不能抵扣了，拿到發(fā)票全額計入原材料等。

65sdibenxa 追問

2018-03-28 09:59

老師具體分錄怎么寫？

宋生老師 解答

2018-03-28 09:59

你好！你要有具體業(yè)務(wù)才能有具體分錄

65sdibenxa 追問

2018-03-28 10:11

17%的進項是水泥，公司是做商砼業(yè)

宋生老師 解答

2018-03-28 10:12

你好！借原材料 貸應(yīng)付賬款等。

65sdibenxa 追問

2018-03-28 10:15

借:材料/水泥 
     應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/進項稅額 
     貸:應(yīng)付賬款*** 
不能抵扣時: 
借:應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/進項稅額轉(zhuǎn)出 
     貸:應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/進項稅額

宋生老師 解答

2018-03-28 10:17

你好！可以的，只是這樣麻煩一點而已