老師，請問，去年12月份總公司幫我們預繳的電費，直接劃到我們公司12月份水電費上面了，他們做的憑證是：借其他應付款-子公司，貸：銀行存款 我們做的是借水電費貸其他應付款，但現(xiàn)在2月水電費明細表抵了12月的預付款，想當于2月沒有水電費發(fā)生，但這2月的水電費需要如實的反應在賬上，這個賬要怎么做呢

答： 你好，你們是代收代付的嗎？

想內(nèi)部處理下賬。給企業(yè)退押金時的分錄借：其他應付款~水電費押金 10000 貸：現(xiàn)金或銀行存款 接著把這家企業(yè)退的押金預收成水電費 分錄是：借：現(xiàn)金或銀行存款 10000 貸：其他應付款~水電費 因為不是實際把錢退給企業(yè)或再收回來，可以做一步分錄嗎

答： 可以做成一步借：其他應付款~水電費押金 10000 貸：其他應付款~水電費 10000嗎？把現(xiàn)金或銀行存款省略，因為實際不走現(xiàn)金也不走銀行存款。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

支付上個月水電費 未收到發(fā)票 是應該 借：其他應收款 貸銀行存款 還是 借：其他應付款 貸：銀行存款呢

答： 你好，通常是通過其他應收款核算