街角守護(hù) 追問

2018-04-09 08:49

借  庫存商品1000    貸應(yīng)付賬款1000   借主營業(yè)務(wù)成本1000  貸庫存商品1000

鄒老師 解答

2018-04-09 08:49

借；應(yīng)付賬款   貸；庫存商品   600萬 
你好，沖銷可以這樣做分錄

街角守護(hù) 追問

2018-04-09 08:58

但是老師，2月份的成本輸我們已經(jīng)有了，是500，領(lǐng)導(dǎo)說3月份只沖回暫估成本600就可以了啊，這樣做分錄的話結(jié)轉(zhuǎn)2月成本怎么做？

鄒老師 解答

2018-04-09 09:00

你好，當(dāng)月實(shí)際成本是1000？如果不是就需要根據(jù)實(shí)際成本對(duì)已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)的成本做相應(yīng)調(diào)整的

街角守護(hù) 追問

2018-04-09 09:02

老師，不知道這樣做對(duì)不對(duì)，沖回分錄，借庫存商品  紅字600貸應(yīng)付賬款紅字600借主營業(yè)務(wù)成本紅字600貸庫存商品紅字600  結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營業(yè)務(wù)成本500貸庫存商品500

鄒老師 解答

2018-04-09 09:03

你好，你2月份銷售貨物的實(shí)際成本是？

街角守護(hù) 追問

2018-04-09 09:08

實(shí)際成本是500

鄒老師 解答

2018-04-09 09:09

你好，你只需要在你之前分錄的基礎(chǔ)上，沖銷成本500就是了 
借；庫存商品   貸；主營業(yè)務(wù)成本  500

街角守護(hù) 追問

2018-04-09 09:12

暫估時(shí)做的借庫存商品1000貸應(yīng)付賬款1000不用調(diào)整？

鄒老師 解答

2018-04-09 09:12

你好，需要把這個(gè)暫估分錄沖銷 
然后在你結(jié)轉(zhuǎn)成本的基礎(chǔ)上，沖銷500的成本