左岸 追問

2018-04-10 15:04

老師  當月交當月的 就不用計提是嗎

答疑陳園老師 解答

2018-04-10 15:12

是的。計提了沒什么意思。是當月交當月的。

左岸 追問

2018-04-10 15:16

不是老師你還沒有懂我的意思，我們這個月10號發(fā)放的是上月的工資，但是我們上月沒有計提 都是當月發(fā)放的時候計提

答疑陳園老師 解答

2018-04-10 15:30

你這樣說我懂了，我打個比方，2月交了2月的社保，公積金。3月計提發(fā)放2月的工資。是不是這樣？

左岸 追問

2018-04-10 16:03

是的老師 麻煩老師幫我解答下 謝謝

左岸 追問

2018-04-10 16:04

同時3月份也已經交了當月的社保公積金 老師

答疑陳園老師 解答

2018-04-10 16:46

那我們先從2月開始，2月繳納保險和公積金的時候  借：管理費用-社保，公積金（公司部分）   ，其他應收款-個人部分    貸：銀行存款  。3月初計提2月工資的時候   借  管理費用-工資  貸：應付職工薪酬-工資，10號發(fā)放的時候   借：應付職工薪酬-工資      貸：其他應收款-個人部分   銀行存款      。我這樣寫，明白了么？