我們是小規(guī)模納稅人 3月份開(kāi)具了5萬(wàn)多的普票 但是稅率開(kāi)錯(cuò)了 把3%的稅率開(kāi)成了 5% 那么4月現(xiàn)在我季度申報(bào)的應(yīng)該如何處理？發(fā)票應(yīng)該是無(wú)法要回來(lái)了 是開(kāi)具紅字沖銷(xiāo) 再正常申報(bào)么 按照3%還是5%的申報(bào)呢？

答： 你好！紅字是4月開(kāi)的3月只可以按5%的申報(bào)

公司是小規(guī)模納稅人，5月份把發(fā)票稅率開(kāi)錯(cuò)了，3%的開(kāi)成了5%，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)，2季度申報(bào)就按5%申報(bào)了，直到四季度才發(fā)現(xiàn)開(kāi)錯(cuò)，于是紅字沖銷(xiāo)了5%的稅率，重開(kāi)了3%的發(fā)票，但是這個(gè)月申報(bào)增值稅的時(shí)候，系統(tǒng)里只跳轉(zhuǎn)出藍(lán)字發(fā)票的稅額，跳不出紅字發(fā)票的稅額，找專(zhuān)管員專(zhuān)管員也不懂，該怎么處理。2季度的稅需要差錯(cuò)更正嗎？這個(gè)月申報(bào)的表又該怎么填呢？

答： 你好，同學(xué)。正常開(kāi)具的填寫(xiě)123行，沖紅的在456里對(duì)應(yīng)填寫(xiě)負(fù)數(shù)。

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我5月份個(gè)體戶開(kāi)具一張5580（含稅）的普通發(fā)票，把3%稅率錯(cuò)開(kāi)成5%，而且也追不回來(lái)了，申報(bào)表沒(méi)有5%的稅率，這個(gè)月是季報(bào)，應(yīng)該如何申報(bào)？謝謝

答： 在3%里面申報(bào)稅額填寫(xiě)發(fā)票稅額，銷(xiāo)售額自己調(diào)整，次月紅沖開(kāi)正確的