不會游泳的魚 追問

2024-04-20 11:00

不是有3年過渡期的嗎？按我的情況分別是到幾幾年為止？

小鎖老師 解答

2024-04-20 11:01

到2027年7月1日，這個時間段的，您好

不會游泳的魚 追問

2024-04-20 11:03

不是有規(guī)定說到期了也可以過渡期3年嗎

小鎖老師 解答

2024-04-20 11:33

這個的話目前是老公司沒有的，您好

不會游泳的魚 追問

2024-04-20 11:37

老師，23年匯算清繳存在退稅的分錄是什么？這個退稅金額是影響當(dāng)年還是以前年度損益

小鎖老師 解答

2024-04-20 11:38

這個是退的2022年的所得稅還是啥》？

不會游泳的魚 追問

2024-04-20 11:39

是23年預(yù)繳的企業(yè)所得稅

小鎖老師 解答

2024-04-20 11:40

是當(dāng)年  借 銀行存款 貸 所得稅費(fèi)用

不會游泳的魚 追問

2024-04-20 11:52

但是現(xiàn)在是24年收到23年的企業(yè)所得稅退款，不應(yīng)該是以前年度損益調(diào)整？

小鎖老師 解答

2024-04-20 11:53

那你就是直接 借 銀行存款 貸 以前年度損益調(diào)整  這樣的

不會游泳的魚 追問

2024-04-20 11:53

你這回答我都不知道到底用那個了？？？

小鎖老師 解答

2024-04-20 11:54

就是沒有跨年是  借  借 銀行存款 貸 所得稅費(fèi)用   跨年是 借   借 銀行存款 貸 以前年度損益調(diào)整   這樣理解了嗎請問

不會游泳的魚 追問

2024-04-20 11:58

我們是采用的小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則需要追溯調(diào)整以前年度嗎？

小鎖老師 解答

2024-04-20 11:59

對的，然后通過未分配利潤結(jié)轉(zhuǎn)就可以了

不會游泳的魚 追問

2024-04-20 13:26

執(zhí)行《小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》的企業(yè)，對于匯算清繳需要補(bǔ)稅或退稅的，無需追溯調(diào)整，直接計(jì)入當(dāng)期即可。這是網(wǎng)上搜的

小鎖老師 解答

2024-04-20 13:54

別，最好是調(diào)整，保持一致這樣，也方便以后查賬