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送心意

方老師

職稱中級會計師、注冊稅務(wù)師

2018-04-17 21:03

對企業(yè)2016年4月30日前收取的,未開具營業(yè)稅發(fā)票,但已繳納營業(yè)稅的預(yù)收款,房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)2016年5月1日后可以補開增值稅普通發(fā)票,并且不需要再繳納增值稅,也不需要將這部分不征增值稅銷售額填寫在增值稅納稅申報表上。

薄荷糖べ微微涼 追問

2018-04-17 21:25

銷售額自動帶入附表二免稅銷售額上怎么辦,用未開具發(fā)票負(fù)數(shù)沖掉還是改為0

方老師 解答

2018-04-17 21:33

用未開具發(fā)票負(fù)數(shù)沖減。

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對企業(yè)2016年4月30日前收取的,未開具營業(yè)稅發(fā)票,但已繳納營業(yè)稅的預(yù)收款,房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)2016年5月1日后可以補開增值稅普通發(fā)票,并且不需要再繳納增值稅,也不需要將這部分不征增值稅銷售額填寫在增值稅納稅申報表上。
2018-04-17 21:03:11
你好,之前開營業(yè)稅的時候沒有申報嗎
2020-02-26 21:37:02
你好,應(yīng)該是開具錯誤了,那就填寫在第10行
2020-07-07 16:18:05
你好,是的,時間到2016.12.31
2016-12-15 09:27:16
你好 你是什么業(yè)務(wù)的免
2020-02-26 22:31:41
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