范范  追問

2018-04-18 14:43

那你的意思是只有期間費用，這所得稅就全部填0，零申報？

張艷老師 解答

2018-04-18 14:50

還要填寫利潤總額呢，根據(jù)您的描述利潤表利潤總額會是負(fù)數(shù)，這個數(shù)字也是要填入申報表中的，這樣才不會繳納所得稅的，不是零申報的，而是不用繳納所得稅稅款。

范范  追問

2018-04-18 15:06

你的意思是利潤總額那里應(yīng)該填期間費用的負(fù)數(shù)是吧，之前一直我都是全部零申報的

張艷老師 解答

2018-04-18 15:07

需要填寫負(fù)數(shù)的，不然您一直零申報的話，納稅申報表和財務(wù)報表也不相符啊。這個零申報一般指的是不用繳納稅款的申報，而不是全部填0

范范  追問

2018-04-18 15:10

那我去年的一年都是全部填零了，怎么辦，馬上要提交去年的報表，我該怎么補救

張艷老師 解答

2018-04-18 15:12

就那么去吧，要是擔(dān)心的話，就私下聯(lián)系一下專管員。現(xiàn)在各地稅局管理不一樣，有的地方就告訴您如果不繳納稅款的款，就是填零申報，這個各地不一致的。

范范  追問

2018-04-18 15:14

那如果是我 這種情況的話，接下來財務(wù)三大報表我該怎么填了？之前納稅申報的時候沒填過任何數(shù)據(jù)

張艷老師 解答

2018-04-18 15:17

那您就還照以前那么填寫吧，不過按規(guī)定，是要如實填寫財務(wù)報表的。強烈建議您私下找專管員溝通一下，別給企業(yè)帶來涉稅風(fēng)險就不好了嘛

范范  追問

2018-04-18 15:19

按以前的填？那資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表豈不是都是填零？

張艷老師 解答

2018-04-18 15:23

您之前申報的財務(wù)報表是怎么填寫數(shù)字的啊？

范范  追問

2018-04-18 15:26

除了個稅，像增值稅，所得稅，附加稅這些報表，都是全部填的0

范范  追問

2018-04-18 15:30

我們公司是去年才成立的

張艷老師 解答

2018-04-18 15:30

現(xiàn)在要是按我的觀點，是要如實填寫財務(wù)報表的。但是由于您之前的報表一直是填0的，我怕稅局會找您麻煩，所以我才和您講的，要您私下聯(lián)系一下專管員，看如何處理這個問題。只要專管員說沒問題，那就沒事了。

范范  追問

2018-04-18 15:34

但是我個稅申報的時候是明細(xì)申報，那我能不能按照這一塊做相應(yīng)的工資表，那這樣資產(chǎn)負(fù)債表里就不會是全部填0了，這樣行不行

張艷老師 解答

2018-04-18 15:36

這樣是可以的，本來也是要這樣填制報表的。

范范  追問

2018-04-18 15:39

我的意思是因為我之前其他納稅申報的報表都是填0，只有個稅這一塊沒有，那資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表這一塊就利用個稅的數(shù)據(jù)來填 ，其他的還只能全部填0了，這樣行嗎

張艷老師 解答

2018-04-18 15:42

如果管理費用中只有員工工資的話，其他填0是可以的。

范范  追問

2018-04-18 15:46

既然這樣的話，是不是說明我接下來提交的財務(wù)報表就跟去年納稅申報的報表就能對得上了？

張艷老師 解答

2018-04-18 15:50

不是的，您現(xiàn)在的是一季度的所得稅預(yù)繳，財務(wù)報表是第一季度的，而去年的是2017年的財務(wù)報表。

范范  追問

2018-04-18 16:00

不好意思，老師，是我沒說清楚，是這樣的，我們公司是去年初成立的，去年一年的納稅申報表，除了個稅，其他的像增值稅，所得稅，附加稅等報表我都是全部填的0，今年馬上不是要提交去年的財務(wù)三大報表嗎？如果是這樣的話，就像剛才說的，我只要把去年每個月申報個稅數(shù)據(jù)做相應(yīng)的工資表出來，那我那三大報表里能填不就是只有應(yīng)付職工薪酬，和期間費用這一塊了，這樣的話，就跟我去年納稅申報全部填0的情況一致了？行嗎

張艷老師 解答

2018-04-18 16:03

這個問題是這樣的，1、如果您去年成立以來，如果只發(fā)生了工資支出的話，是可以這樣填列的。2、如果還有發(fā)生的其他支出的話，就是要如實反映了，比如籌建期發(fā)生的費用都計入管理費用--開辦費了，那么財務(wù)報表中期間費用，就不止工資一項了，還要包含其他費用支出了。

范范  追問

2018-04-18 16:06

問題是，如果我把開辦費在財務(wù)報表里體現(xiàn)出來的話，那不就跟我去年納稅申報填的就對不上了嗎？納稅申報表里我可是全部填的0

張艷老師 解答

2018-04-18 16:08

所得稅的問題不會特別大，因為現(xiàn)在還在匯算清繳期間，您如實反映就行了，以最終報表結(jié)果為準(zhǔn)就行。

范范  追問

2018-04-18 16:10

我們是小規(guī)模企業(yè)，這樣也沒問題是嗎

張艷老師 解答

2018-04-18 16:13

小規(guī)模企業(yè)也是需要做所得稅匯算清繳的，只要最終匯算清繳的申報和財務(wù)報表是正確的就行了。

范范  追問

2018-04-18 16:16

匯算清繳的申報怎么申報，在哪里申報？我從來沒做過

張艷老師 解答

2018-04-18 16:21

登錄申報系統(tǒng)，里面有獨立的所得稅匯算清繳申報表

范范  追問

2018-04-18 16:26

我沒找到的，不是說在每個月在未申報信息只要沒提示讓你申報的就不用報嗎？只要把未申報信息提示需要你申報的報完不就行了

張艷老師 解答

2018-04-18 16:53

1、一般情況下是這樣的，但是前提是您公司的各稅種均在稅局做了稅種核定，而且專管員都給填進(jìn)申報系統(tǒng)中。 
2、您公司的所得稅匯算清繳申報表的問題，建議您咨詢一下專管員，是否是系統(tǒng)沒有更新完畢呢