范范  追問

2018-04-18 14:43

那你的意思是只有期間費用，這所得稅就全部填0，零申報？

張艷老師 解答

2018-04-18 14:50

還要填寫利潤總額呢，根據您的描述利潤表利潤總額會是負數，這個數字也是要填入申報表中的，這樣才不會繳納所得稅的，不是零申報的，而是不用繳納所得稅稅款。

范范  追問

2018-04-18 15:06

你的意思是利潤總額那里應該填期間費用的負數是吧，之前一直我都是全部零申報的

張艷老師 解答

2018-04-18 15:07

需要填寫負數的，不然您一直零申報的話，納稅申報表和財務報表也不相符啊。這個零申報一般指的是不用繳納稅款的申報，而不是全部填0

范范  追問

2018-04-18 15:10

那我去年的一年都是全部填零了，怎么辦，馬上要提交去年的報表，我該怎么補救

張艷老師 解答

2018-04-18 15:12

就那么去吧，要是擔心的話，就私下聯(lián)系一下專管員?，F(xiàn)在各地稅局管理不一樣，有的地方就告訴您如果不繳納稅款的款，就是填零申報，這個各地不一致的。

范范  追問

2018-04-18 15:14

那如果是我 這種情況的話，接下來財務三大報表我該怎么填了？之前納稅申報的時候沒填過任何數據

張艷老師 解答

2018-04-18 15:17

那您就還照以前那么填寫吧，不過按規(guī)定，是要如實填寫財務報表的。強烈建議您私下找專管員溝通一下，別給企業(yè)帶來涉稅風險就不好了嘛

范范  追問

2018-04-18 15:19

按以前的填？那資產負債表，利潤表豈不是都是填零？

張艷老師 解答

2018-04-18 15:23

您之前申報的財務報表是怎么填寫數字的啊？

范范  追問

2018-04-18 15:26

除了個稅，像增值稅，所得稅，附加稅這些報表，都是全部填的0

范范  追問

2018-04-18 15:30

我們公司是去年才成立的

張艷老師 解答

2018-04-18 15:30

現(xiàn)在要是按我的觀點，是要如實填寫財務報表的。但是由于您之前的報表一直是填0的，我怕稅局會找您麻煩，所以我才和您講的，要您私下聯(lián)系一下專管員，看如何處理這個問題。只要專管員說沒問題，那就沒事了。

范范  追問

2018-04-18 15:34

但是我個稅申報的時候是明細申報，那我能不能按照這一塊做相應的工資表，那這樣資產負債表里就不會是全部填0了，這樣行不行

張艷老師 解答

2018-04-18 15:36

這樣是可以的，本來也是要這樣填制報表的。

范范  追問

2018-04-18 15:39

我的意思是因為我之前其他納稅申報的報表都是填0，只有個稅這一塊沒有，那資產負債表和利潤表這一塊就利用個稅的數據來填 ，其他的還只能全部填0了，這樣行嗎

張艷老師 解答

2018-04-18 15:42

如果管理費用中只有員工工資的話，其他填0是可以的。

范范  追問

2018-04-18 15:46

既然這樣的話，是不是說明我接下來提交的財務報表就跟去年納稅申報的報表就能對得上了？

張艷老師 解答

2018-04-18 15:50

不是的，您現(xiàn)在的是一季度的所得稅預繳，財務報表是第一季度的，而去年的是2017年的財務報表。

范范  追問

2018-04-18 16:00

不好意思，老師，是我沒說清楚，是這樣的，我們公司是去年初成立的，去年一年的納稅申報表，除了個稅，其他的像增值稅，所得稅，附加稅等報表我都是全部填的0，今年馬上不是要提交去年的財務三大報表嗎？如果是這樣的話，就像剛才說的，我只要把去年每個月申報個稅數據做相應的工資表出來，那我那三大報表里能填不就是只有應付職工薪酬，和期間費用這一塊了，這樣的話，就跟我去年納稅申報全部填0的情況一致了？行嗎

張艷老師 解答

2018-04-18 16:03

這個問題是這樣的，1、如果您去年成立以來，如果只發(fā)生了工資支出的話，是可以這樣填列的。2、如果還有發(fā)生的其他支出的話，就是要如實反映了，比如籌建期發(fā)生的費用都計入管理費用--開辦費了，那么財務報表中期間費用，就不止工資一項了，還要包含其他費用支出了。

范范  追問

2018-04-18 16:06

問題是，如果我把開辦費在財務報表里體現(xiàn)出來的話，那不就跟我去年納稅申報填的就對不上了嗎？納稅申報表里我可是全部填的0

張艷老師 解答

2018-04-18 16:08

所得稅的問題不會特別大，因為現(xiàn)在還在匯算清繳期間，您如實反映就行了，以最終報表結果為準就行。

范范  追問

2018-04-18 16:10

我們是小規(guī)模企業(yè)，這樣也沒問題是嗎

張艷老師 解答

2018-04-18 16:13

小規(guī)模企業(yè)也是需要做所得稅匯算清繳的，只要最終匯算清繳的申報和財務報表是正確的就行了。

范范  追問

2018-04-18 16:16

匯算清繳的申報怎么申報，在哪里申報？我從來沒做過

張艷老師 解答

2018-04-18 16:21

登錄申報系統(tǒng)，里面有獨立的所得稅匯算清繳申報表

范范  追問

2018-04-18 16:26

我沒找到的，不是說在每個月在未申報信息只要沒提示讓你申報的就不用報嗎？只要把未申報信息提示需要你申報的報完不就行了

張艷老師 解答

2018-04-18 16:53

1、一般情況下是這樣的，但是前提是您公司的各稅種均在稅局做了稅種核定，而且專管員都給填進申報系統(tǒng)中。 
2、您公司的所得稅匯算清繳申報表的問題，建議您咨詢一下專管員，是否是系統(tǒng)沒有更新完畢呢