淺若夏沫 追問

2018-04-18 14:33

稅務檢查要求我把16年利潤表為負數(shù)17年沒有調整，要求修改，我現(xiàn)在想把它體現(xiàn)在利潤表里面減少利潤可以嗎？要求我17年做調整調減利潤表還是調整哪里？？

鄒老師 解答

2018-04-18 14:35

你好，你可以在現(xiàn)在補做調整分錄，減少費用，使得利潤為正數(shù)就是了

淺若夏沫 追問

2018-04-18 14:49

怎么補做分錄啊？？是不是借未分配利潤貸本年利潤，可是這樣會體現(xiàn)在利潤表里面嗎？？

鄒老師 解答

2018-04-18 14:50

借；庫存現(xiàn)金等科目  貸；以前年度損益調整  
不體現(xiàn)在利潤表，體現(xiàn)在資產(chǎn)負債表中的

淺若夏沫 追問

2018-04-18 14:52

怎么會借庫存現(xiàn)金??？、我是去年利潤為負數(shù)今年做調整，不用付錢吧？？

鄒老師 解答

2018-04-18 14:52

你好，那不能只是調整費用，對方科目不做調整的

淺若夏沫 追問

2018-04-18 14:55

那我要怎么處理?。?、分錄怎么做?。?？

鄒老師 解答

2018-04-18 14:57

借；庫存現(xiàn)金等科目 貸；以前年度損益調整  
你好，就是做這個調整分錄

淺若夏沫 追問

2018-04-18 15:17

老師，有可能你不理解，是這樣的16年年度利潤是-22萬，17年就沒有做調整，那我這邊要做調整的分錄是怎么做的，這個庫存現(xiàn)金不是繳納匯算清繳所得稅才做的嗎？？我這邊只是要把負數(shù)利潤做到17年來。

鄒老師 解答

2018-04-18 15:18

你好，負數(shù)利潤做到17年來是什么意思？把負數(shù)調整使得賬面沒有虧損？

淺若夏沫 追問

2018-04-18 15:38

是的啊。。想把16年利潤負數(shù)調到17年利潤減少？可以不

鄒老師 解答

2018-04-18 15:42

你好，沒有把16年利潤調整到17年的做法的 
因為利潤都是按年獨立計算的