老師，想咨詢您幾個問題，快整暈了。就是我們公司跨區(qū)域發(fā)生了業(yè)務(wù)，4月開了9個點的票但是沒有預(yù)繳2%稅款。想請教您幾個問題：問題一：按照上述情況，4月做收入賬務(wù)的時候，銷項稅額應(yīng)該計入9%的稅款還是7%的稅款？如果是4月開票，4月當(dāng)月預(yù)繳了稅款，做收入賬務(wù)的時候，應(yīng)該計入9%的稅款還是7%的稅款？問題二：以您的角度，先開票，跨月再預(yù)繳稅款會有怎樣的風(fēng)險。問題三：是不是目前的情況下，5月繳4月稅，就必須要繳9個點對應(yīng)的稅額？能不能在稅額抵減情況表里填寫2%的抵減。

答： 你好，問題一，現(xiàn)在做賬是9個點的哈，

老師，異地預(yù)繳的增值稅，申報時除了在附表四（稅額抵減情況表）里填，總表的第28欄里“分次預(yù)繳稅額”是不是也要填？

答： 對的，同學(xué)，是這樣的

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，增值稅附列資料四，稅額抵減情況表，上月申報我想是填寫應(yīng)繳稅款減預(yù)繳稅款數(shù)額呢，結(jié)果期末有余額。是填錯了吧？還可以改嗎？

答： 你好，抵減情況就是填寫防偽稅控及維護見面的情況 可以去打報告撤銷或者修改