尹京華 追問

2024-05-17 19:37

老師，我的是應(yīng)收賬款信用減值損失呢？

宋生老師 解答

2024-05-17 19:39

你好！非貨幣資產(chǎn)損失

尹京華 追問

2024-05-17 19:55

老師，請問A105000納稅調(diào)整項目明細(xì)表中第33行是什么？

宋生老師 解答

2024-05-17 19:58

.第33行“（二）資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金”：填報壞賬準(zhǔn)備、存貨跌價準(zhǔn)備、理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金等不允許稅前扣除的各類資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金納稅調(diào)整情況。

尹京華 追問

2024-05-17 19:58

老師，為什么有的老師說是要A105000納稅調(diào)整項目明細(xì)表中第33行填列？資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金？

宋生老師 解答

2024-05-17 20:00

你好！看你實際是屬于哪一項

非貨幣資產(chǎn)損失”：填報應(yīng)進(jìn)行專項申報扣除的非貨幣資產(chǎn)損失的賬載金額、資產(chǎn)處置收入、賠償收入、資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)、非貨幣資產(chǎn)損失的稅收金額以及納稅調(diào)整金額。


資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金”：填報壞賬準(zhǔn)備、存貨跌價準(zhǔn)備、理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金等不允許稅前扣除的各類資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金納稅調(diào)整情況。

尹京華 追問

2024-05-17 20:03

老師，應(yīng)收賬款3年期的資產(chǎn)減值損失，那我應(yīng)該填非貨幣資產(chǎn)損失，對吧？

宋生老師 解答

2024-05-17 20:04

你好！你是計提，確認(rèn)收不回了，是上面那個

尹京華 追問

2024-05-17 20:52

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2024-05-17 21:01

你好！不用客氣的了