晚風庭院落梅初 追問

2024-05-23 10:39

好的，23年預提的費用，在24年1月沖銷了，這筆在匯算清繳時要調(diào)增嗎？

東老師 解答

2024-05-23 10:40

這個沖銷了，費用沒有多就不用納稅調(diào)整。

晚風庭院落梅初 追問

2024-05-23 10:42

1月收到24年1月開出的23年12月電費發(fā)票并在1月入了費用，23年12月也沒有計提，需要調(diào)整嗎？

東老師 解答

2024-05-23 10:42

因為2023年沒有做賬，所以是不用調(diào)整的。

晚風庭院落梅初 追問

2024-05-23 10:46

那1月入賬了23年12月開出的發(fā)票，也是在1月入了費用，沒有計提，需要調(diào)整嗎？

東老師 解答

2024-05-23 10:49

這個費用因為是在2024年入賬的，2023年的時候不用調(diào)整。

晚風庭院落梅初 追問

2024-05-23 11:13

跨年報銷了差旅費，需要納稅調(diào)整嗎？

東老師 解答

2024-05-23 11:15

這個在跨年度的月份做賬，來年的時候納稅調(diào)整就成

晚風庭院落梅初 追問

2024-05-23 11:16

下年匯算清繳的時候調(diào)增嗎？

東老師 解答

2024-05-23 11:17

對，下年匯算清繳的時候調(diào)增

晚風庭院落梅初 追問

2024-05-23 11:18

那剛那個12月的發(fā)票在1月入賬了的，一樣的性質(zhì)，也是來年調(diào)增嗎？

東老師 解答

2024-05-23 11:18

是的，沒錯，是這樣的。

晚風庭院落梅初 追問

2024-05-23 11:19

那就是說跨年的發(fā)票不能稅前扣除？

東老師 解答

2024-05-23 11:20

對所以很多企業(yè)都對，所以很多企業(yè)都是不允許跨年報銷。

晚風庭院落梅初 追問

2024-05-23 11:20

在上年沒有計提的情況下？

東老師 解答

2024-05-23 11:20

對，所以很多企業(yè)都不允許跨年報銷。

晚風庭院落梅初 追問

2024-05-23 11:21

那如果我上年計提了，在5月底前收到了發(fā)票，就可以扣除了？

東老師 解答

2024-05-23 11:21

對，你在匯算清繳之前拿到發(fā)票就可以扣除。

晚風庭院落梅初 追問

2024-05-23 11:23

前提是得在去年入費用是嗎？那剛剛說的電費不是也不能扣除？

東老師 解答

2024-05-23 11:23

對，前提是你得做到2023年賬里才行。