sunny'曹瑞娟 追問

2024-05-23 15:22

因?yàn)槿ツ暾{(diào)整的時(shí)候我們結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里面了    所以今年我們做匯算清繳的時(shí)候是不需要管這個(gè)以前年度損益的數(shù)對(duì)吧

sunny'曹瑞娟 追問

2024-05-23 15:24

我們不是很明白  為什么不需要調(diào)整

小鎖老師 解答

2024-05-23 15:27

嗯對(duì)，這個(gè)是不需要處理的，這個(gè)沒問題

sunny'曹瑞娟 追問

2024-05-23 15:28

我們不是很明白  為什么不需要調(diào)整   有的老師說要調(diào)整的話需要調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表

小鎖老師 解答

2024-05-23 15:29

這個(gè)的話，你是以前年度損益調(diào)整差額，這部分是影響未分配利潤的，所以才不管他的

sunny'曹瑞娟 追問

2024-05-23 15:30

有的老師說  影響去年的凈利潤   說我們的資產(chǎn)負(fù)責(zé)表只是發(fā)生了變化  利潤表沒有變化

小鎖老師 解答

2024-05-23 15:32

利潤表是去年的，只要負(fù)債表未分配利潤變動(dòng)后，就可以了

sunny'曹瑞娟 追問

2024-05-23 15:37

那后期  不管每年是補(bǔ)繳稅款  還是退所得稅款   只要我們?cè)趨R算清繳后 調(diào)整一下以前年度損益后結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里面就可以是吧    等明年再做匯算清繳的時(shí)候都不用去管它是吧

小鎖老師 解答

2024-05-23 15:38

嗯對(duì)，這個(gè)只是第一期影響，以后就沒事的

sunny'曹瑞娟 追問

2024-05-23 15:39

我們一直糾結(jié)的是 計(jì)算所得稅是按利潤表計(jì)算的    只是資產(chǎn)負(fù)債表發(fā)生了變化  利潤表沒有發(fā)生變化  所以想著要調(diào)整呢

小鎖老師 解答

2024-05-23 15:40

對(duì)啊沒有變化，也沒有地方調(diào)1這個(gè)利潤表

sunny'曹瑞娟 追問

2024-05-23 15:42

我們同事說  在調(diào)整額那里調(diào)減    這個(gè)不對(duì)吧

小鎖老師 解答

2024-05-23 15:42

那個(gè)肯定是不對(duì)的。。

sunny'曹瑞娟 追問

2024-05-23 15:42

好多  謝謝老師   老師辛苦了

小鎖老師 解答

2024-05-23 15:44

沒事的理解了就好

sunny'曹瑞娟 追問

2024-05-23 15:45

老師 麻煩再問下  如果今年我們做回算清繳的時(shí)候 需要補(bǔ)繳稅款  也是要通過以前年度損益調(diào)整去做賬的    但是我們第四季度的財(cái)報(bào)是按正常賬出的報(bào)表  我們只是做了賬務(wù)調(diào)整  我們需要把上年第四季度財(cái)報(bào)更正一下嗎

小鎖老師 解答

2024-05-23 15:46

這個(gè)第四季度財(cái)報(bào)，不需要更正

sunny'曹瑞娟 追問

2024-05-23 15:47

那做完匯算清繳以后   更正年報(bào)的那個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表嗎

小鎖老師 解答

2024-05-23 15:48

對(duì)，更正年度的財(cái)務(wù)報(bào)表，但是其他的不需要

sunny'曹瑞娟 追問

2024-05-23 15:53

我們?nèi)ツ甑馁~都結(jié)賬了     改年報(bào)的報(bào)表就是手動(dòng)更改的了   如果是補(bǔ)稅  我們就需要把利潤表的所得稅補(bǔ)繳的那部分加上      資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤加上  這個(gè)是不是就是屬于調(diào)表不調(diào)賬

小鎖老師 解答

2024-05-23 15:54

可以，這方式是沒問題的，屬于調(diào)表不調(diào)賬