嗚啦啦啦 追問

2024-05-23 15:57

這種情況下為什么要填寫A105000扣除類項(xiàng)目的第三十行其他行呀

小鎖老師 解答

2024-05-23 15:57

您好，可以截個(gè)圖嗎這個(gè)

嗚啦啦啦 追問

2024-05-23 16:02

分錄是借：銷售費(fèi)用-促銷費(fèi)113，貸：庫存商品 100 應(yīng)交稅費(fèi)13
想問這種情況下，怎么填這個(gè)表的第30行其他

小鎖老師 解答

2024-05-23 16:03

這個(gè)不需要調(diào)增啊，是允許扣除的這個(gè)

嗚啦啦啦 追問

2024-05-23 16:07

是因?yàn)槠髽I(yè)所得稅視同銷售，做的分錄是借：銷售費(fèi)用-促銷費(fèi)113，貸：庫存商品 100 應(yīng)交稅費(fèi)13     沒有體現(xiàn)收入需要納稅調(diào)整嗎

小鎖老師 解答

2024-05-23 16:08

這個(gè)不需要，只是稅款而已

嗚啦啦啦 追問

2024-05-23 16:13

會(huì)計(jì)處理和稅務(wù)處理有差異，會(huì)計(jì)上沒有確認(rèn)收入

小鎖老師 解答

2024-05-23 16:14

對啊，但是這個(gè)本身，就是交稅了，就可以的，匯算不需要調(diào)整這個(gè)

嗚啦啦啦 追問

2024-05-23 16:41

老師 為什么要這么填寫呀

小鎖老師 解答

2024-05-23 16:44

你說不理解營業(yè)外收入這個(gè)嗎

嗚啦啦啦 追問

2024-05-23 16:46

非貨幣性資產(chǎn)交換利得呀~~

小鎖老師 解答

2024-05-23 16:48

是這樣的，這個(gè)是資產(chǎn)交換，然后的話，支付出去和收到進(jìn)來，這個(gè)的話會(huì)有一個(gè)差異，這個(gè)差異的是要做資產(chǎn)處置的，相當(dāng)于盈利

嗚啦啦啦 追問

2024-05-23 17:02

嗯，為什么5000 要填寫納稅調(diào)整表呀
 是這樣調(diào)整的，這個(gè)調(diào)整我不懂

小鎖老師 解答

2024-05-23 17:02

是這樣的，因?yàn)檫@個(gè)會(huì)計(jì)上沒做收入和成本，所以調(diào)增收入，調(diào)減成本，這樣的