Fenz 追問

2018-04-24 17:28

沒有數(shù)據(jù)

鄒老師 解答

2018-04-24 17:29

你好，你需要按規(guī)定填寫上稅收金額才是的，否則就需要按賬面金額全額調(diào)整增加應(yīng)納稅所得額的

Fenz 追問

2018-04-24 17:29

不，什么數(shù)據(jù)能歸到稅收金額？

鄒老師 解答

2018-04-24 17:31

你好，就是稅法允許扣除的薪酬金額

Fenz 追問

2018-04-24 17:35

請(qǐng)問這樣填寫有沒問題？

鄒老師 解答

2018-04-24 17:39

你好，形式上看是沒有問題的

Fenz 追問

2018-04-24 17:43

A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表中實(shí)際發(fā)生額那一列，工資薪金支出和各類基本社會(huì)保障性繳款這個(gè)需要填入賬載金額的數(shù)據(jù)嗎？

Fenz 追問

2018-04-24 18:26

這是賬套的數(shù)據(jù)，填那兩個(gè)表有沒又填錯(cuò)？賬載金額填應(yīng)付職工薪酬26500元還是管理人員工資201500元？

鄒老師 解答

2018-04-24 19:46

你好，實(shí)際發(fā)生額是當(dāng)年實(shí)際支付的金額  
工資薪金支出和各類基本社會(huì)保障性繳款這個(gè)賬載金額，稅收金額都需要填寫的 
根據(jù)你提供明細(xì)賬是這樣填寫 
包括各個(gè)崗位的職工薪酬，不限于管理人員的

Fenz 追問

2018-04-25 08:21

目前公司支付工資薪酬就只有上面兩個(gè)明細(xì)表的數(shù)據(jù)，想問下稅收金額是寫哪個(gè)數(shù)呢？還有企業(yè)基礎(chǔ)信息表資產(chǎn)總額根據(jù)哪個(gè)數(shù)填？

鄒老師 解答

2018-04-25 08:22

你好，沒有特殊情況，稅收金額與賬面金額是一致的 
資產(chǎn)總額按四個(gè)季度的資產(chǎn)總額平均數(shù)填寫

Fenz 追問

2018-04-25 08:27

是資產(chǎn)負(fù)債表里資產(chǎn)的期末合計(jì)數(shù)嗎？（資產(chǎn)合計(jì)數(shù)/4填列？）

鄒老師 解答

2018-04-25 08:34

你好，是期初+期末余額平均數(shù)，然后4個(gè)季度的平均數(shù)之和除以4，就是年度平均數(shù)

Fenz 追問

2018-04-25 08:42

老師，是資產(chǎn)負(fù)債表里資產(chǎn)合計(jì)的（年初余額+期末余額）/2嗎？

鄒老師 解答

2018-04-25 08:43

你好，（1月份期初數(shù)+3月份期末數(shù)+4月份期初數(shù)+6月份期末數(shù)+7月份期初數(shù)+9月份期末數(shù)+10月份期初數(shù)+12月份期末數(shù)）/2/4 
是這樣計(jì)算四個(gè)季度的平均數(shù)

Fenz 追問

2018-04-25 08:54

額，懵圈。2月和11月為啥剔除？這里你指的期初數(shù)是哪里的數(shù)？

鄒老師 解答

2018-04-25 08:55

你好，期初就是年初數(shù) 
季度平均數(shù)=（季度期初+季度期末）/2 
然后按四個(gè)季度的平均數(shù)之和除以4

Fenz 追問

2018-04-25 09:07

嗯嗯，這里的年初數(shù)都是資產(chǎn)負(fù)債表里的年初數(shù)資產(chǎn)合計(jì)，然后這四個(gè)季度的年初數(shù)都是一樣的直接取一個(gè)季度的年初數(shù)*4，可以這樣理解嗎

鄒老師 解答

2018-04-25 09:08

你好，是的，是這樣理解的

Fenz 追問

2018-04-25 09:09

好的，非常感謝