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老江老師
職稱: ,中級會計師
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您好,當年有清理的,匯算清繳固定資產(chǎn)那張表按未清理前金額填寫
2023-05-28 15:53:50

1、A105080資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細表,“賬載金額”填寫資產(chǎn)原值和賬面的折舊數(shù),不涉及固定資產(chǎn)清理。2、如果采用的是小企業(yè)會計準則,清理凈收益在A101010一般企業(yè)收入明細表中“營業(yè)外收入” (一)非流動資產(chǎn)處置利得填列。如果為清理凈損失,則在A102010一般企業(yè)成本支出明細表“營業(yè)外支出” (一)非流動資產(chǎn)處置損失中填報。當損失存在稅會差異時,需要同時在A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細表“四、固定資產(chǎn)損失”中填報。3、以上數(shù)據(jù)同時會反應(yīng)在“A105000納稅調(diào)整項目明細表”相關(guān)項目中。
2020-05-14 11:06:07

是的,你填錯了。應(yīng)該累計折舊的期末余額51320.15,
2020-05-12 12:01:52

你好,如果處理產(chǎn)生損益,就要填表“A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細表”
2018-04-25 12:05:01

你好,你的固定資產(chǎn)折舊年限與稅法年限不相符嗎?這樣的話會產(chǎn)生差異的。
2020-05-08 15:35:39
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