學(xué)堂用戶_ph887006 追問

2024-05-29 10:14

賬上沒有固定資產(chǎn)。有流動(dòng)資產(chǎn)是實(shí)收資本金100萬，還有盈余公積50萬，未分配利潤是2.3萬，這些數(shù)據(jù)最后清算的話怎么填報(bào)這兩個(gè)表呢

宋生老師 解答

2024-05-29 10:19

你好，你這個(gè)現(xiàn)在不干了，要注銷嗎
注銷的話，盈余公積和未分配利潤都要交個(gè)稅，然后分走。
實(shí)收資本可以直接退回

學(xué)堂用戶_ph887006 追問

2024-05-29 10:24

是要注銷，盈余公積和未分配利潤數(shù)字處理掉的話就可以注銷對吧，這企業(yè)是法人股，分紅的話沒有個(gè)稅吧

宋生老師 解答

2024-05-29 10:26

你好，法人股分紅沒有個(gè)稅。

學(xué)堂用戶_ph887006 追問

2024-05-29 10:29

老師，企業(yè)清算所得稅，如果沒有收益，負(fù)債也清償不了的話，那負(fù)債清償損益明細(xì)表的賬面價(jià)值、計(jì)稅基礎(chǔ)、清償金額怎么填，加入負(fù)債是2萬的數(shù)

宋生老師 解答

2024-05-29 10:30

你好，賬面2萬，計(jì)稅0，清償0

學(xué)堂用戶_ph887006 追問

2024-05-29 10:40

如果流動(dòng)資金是100萬的實(shí)收資本不退回，那資產(chǎn)處置損益明細(xì)表的賬面、計(jì)稅基礎(chǔ)、可變現(xiàn)價(jià)值、資產(chǎn)處置損益都怎么填

宋生老師 解答

2024-05-29 10:41

你好！這個(gè)你要注銷必須要退回啊

學(xué)堂用戶_ph887006 追問

2024-05-29 10:45

沒做過注銷，不太懂老師，注銷的話這些數(shù)據(jù)必須要處理對吧，要是虧損的話，實(shí)收資本歸還不了就不用處理是嗎

宋生老師 解答

2024-05-29 10:48

你好，是的。注銷的時(shí)候，實(shí)收資本里面沒有虧完的部分可以直接退回。

學(xué)堂用戶_ph887006 追問

2024-05-29 10:49

好的，謝謝老師的耐心解答

宋生老師 解答

2024-05-29 10:51

你好，不用客氣的了。