冰雨 追問

2018-04-27 12:52

我們公司是高新技術(shù)企業(yè)，高企年報人數(shù)，工商年報人數(shù)，匯算清繳人數(shù)，是不是填一樣？工商年報按12月份實際交社保人數(shù)填的，匯算清繳，高企年報也這樣填可行？

江老師 解答

2018-04-27 12:56

18年12月還沒有到呢？是不是17年12月份

冰雨 追問

2018-04-27 13:01

是17年12月份

江老師 解答

2018-04-27 13:04

正常的做17年的財務(wù)報表，這個財務(wù)報表不用變，企業(yè)所得稅匯算清繳時進行調(diào)申報表處理。 
 
工商年報的人數(shù)與社保報的從業(yè)人數(shù)一樣的，與工商年報的數(shù)據(jù)一樣，必須是準確的

冰雨 追問

2018-04-27 13:05

當(dāng)時報季度財務(wù)報表時，把16年補繳的企業(yè)所得稅填到利潤表所得稅哪里了，本來是做到以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤的，多報了，年報時減去可行？

冰雨 追問

2018-04-27 13:07

您的意思是財務(wù)報表年報時還按照季度報的12月份報表來填，不需要減掉多填的企業(yè)所得稅？

江老師 解答

2018-04-27 14:18

是的，財務(wù)報表就是財務(wù)報表的編制規(guī)則，企業(yè)所得稅年報是所得稅年了報的編制規(guī)則