有筆款當(dāng)時(shí)是應(yīng)該子公司支付，結(jié)果母公司支付了400，做的借預(yù)付，貸銀行，而且收到了專票，并且認(rèn)證了，做的借管理費(fèi)，貸預(yù)付！1、開了紅字信息表，但是對(duì)方一直沒有回寄紅字發(fā)票，怎么做賬呢？2、做的借預(yù)付，貸銀行，這筆分錄是不是要改成借其他應(yīng)收-子公司呢？改的話，做的借管理費(fèi)，貸預(yù)付這筆怎么處理？

答： 銀行付款的調(diào)整分錄為，借：其他應(yīng)收款-子公司 貸：預(yù)付賬款，費(fèi)用入賬的憑證，要等對(duì)方開出紅字發(fā)票進(jìn)行沖減調(diào)整，然后子公司根據(jù)正確的發(fā)票進(jìn)行入賬

母公司這里做其他應(yīng)收子公司的錢，子公司那里可不可以掛到其他應(yīng)付母公司的錢？還是要母公司和子公司都要掛到其他應(yīng)收？

答： 你好，母公司是掛其他應(yīng)收，子公司是掛其他應(yīng)付

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

請(qǐng)問老師，母公司與子公司合并報(bào)表項(xiàng)目其他應(yīng)收/其他應(yīng)付由于客戶問題，母公司的其他應(yīng)付與子公司的其他應(yīng)收在賬務(wù)處理上時(shí)間不一致，導(dǎo)致其他應(yīng)付與其他應(yīng)收金額有差異，在合并報(bào)表時(shí)抵消按哪個(gè)數(shù)抵

答： 您好，在實(shí)際業(yè)務(wù)中，一般需要往來核對(duì)一致抵消，否則按照金額較小來抵消