小哲 追問

2018-05-04 11:39

老師 這個(gè)累計(jì)折舊，攤鎖額上面說要大于，本年折舊，攤銷額？

張艷老師 解答

2018-05-04 11:46

您公司享受加速折舊政策嗎？將那個(gè)表拍全一點(diǎn)，幫您看看。我沒有填過匯算清繳申報(bào)表。

小哲 追問

2018-05-04 11:48

: 
老師，你就給我說一下 
: 
這兩個(gè)地方各填報(bào)表中那個(gè)數(shù)就行了 
: 
這兩列，從明細(xì)帳里找，還是從科目余額里找 
: 
就可以了

小哲 追問

2018-05-04 11:56

:工資老師我還是填管理費(fèi)用里的的吧 
: 
這樣可以平帳 
 
以后18年度我再慢慢把應(yīng)付工資兩邊調(diào)平 
: 
風(fēng)險(xiǎn)大嗎

張艷老師 解答

2018-05-04 12:54

1、本年折舊額就是按照會(huì)計(jì)固定資產(chǎn)模塊中計(jì)提的2017年本年折舊的數(shù)字（可以從全年的科目余額表取數(shù)），累計(jì)折舊就是自該固定資產(chǎn)投入使用到2017年累計(jì)計(jì)提的折舊數(shù)字（可以用去年申報(bào)表中累計(jì)折舊金額加上本年的折舊金額，或從記賬軟件固定資產(chǎn)模塊中取數(shù)）。 
2、對(duì)于所得稅匯算清繳的職工工資指的是實(shí)際發(fā)放的工資數(shù)字，如果您2017年計(jì)提的工資（計(jì)入費(fèi)用科目）大于實(shí)際發(fā)放的工資，是要納稅調(diào)增的，不可以放到2018年慢慢調(diào)的，那樣會(huì)有涉稅風(fēng)險(xiǎn)的。