J????鑫鑫雨????W 追問(wèn)

2024-07-17 09:04

老師好，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅一直都沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，因?yàn)橛辛舻侄愵~，每月都不用交稅，所以沒(méi)做任何憑證處理，這可怎么辦

家權(quán)老師 解答

2024-07-17 09:05

不交稅就不用結(jié)轉(zhuǎn)，

J????鑫鑫雨????W 追問(wèn)

2024-07-17 09:06

每個(gè)月往外開(kāi)票。就做銷項(xiàng)，收進(jìn)來(lái)發(fā)票，就做進(jìn)項(xiàng)，然后就沒(méi)有了

家權(quán)老師 解答

2024-07-17 09:07

根據(jù)以下思路正確申報(bào)計(jì)算和申報(bào)增值稅就是
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款

J????鑫鑫雨????W 追問(wèn)

2024-07-17 09:08

那現(xiàn)在稅務(wù)局讓統(tǒng)計(jì)年度共繳納增值稅稅額，怎么統(tǒng)計(jì)

家權(quán)老師 解答

2024-07-17 09:11

沒(méi)有交稅就是0就是了

J????鑫鑫雨????W 追問(wèn)

2024-07-17 09:19

1300萬(wàn)的收入，繳納增值稅是0，稅務(wù)局那邊交代不過(guò)去啊

家權(quán)老師 解答

2024-07-17 09:20

本身就沒(méi)交稅的呀，賬面本身就是留抵稅

J????鑫鑫雨????W 追問(wèn)

2024-07-17 09:20

在異地項(xiàng)目有預(yù)繳增值稅，這個(gè)可以算進(jìn)去嗎

家權(quán)老師 解答

2024-07-17 09:22

那個(gè)是可以算的哈

J????鑫鑫雨????W 追問(wèn)

2024-07-17 09:27

好的，謝謝您

家權(quán)老師 解答

2024-07-17 09:31

不客氣，祝你工作順利！如果感覺(jué)滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。