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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計(jì)師

2018-05-09 12:05

你好,有留抵稅額是不需要針對留抵稅額特地做分錄的

天天向上 追問

2018-05-09 12:10

那我結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)時不平呀

鄒老師 解答

2018-05-09 12:58

你好,只需要把銷項(xiàng)與進(jìn)項(xiàng)的差額形成的應(yīng)納稅額結(jié)轉(zhuǎn) 
進(jìn)項(xiàng),銷項(xiàng)發(fā)生額不需要沖平的

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相關(guān)問題討論
你好,有留抵稅額是不需要針對留抵稅額特地做分錄的
2018-05-09 12:05:11
一般納稅人和小規(guī)模納稅人的區(qū)別在于核算是否健全。一般納稅人的話可以自己開專票。進(jìn)項(xiàng)可以抵扣了。而小規(guī)模納稅人不可以開專票,不能抵扣進(jìn)項(xiàng),所以,大部分人都喜歡和一般納稅人買東西。那么業(yè)務(wù)會比小規(guī)模納稅人多。 一般納稅人就是購進(jìn)扣稅法,銷項(xiàng)—進(jìn)項(xiàng)。這是增值稅。然后就有城建稅和教育費(fèi)附加,然后就要交所得稅。如果出口的話,要有出口退稅。所以,業(yè)務(wù)越多,越可以得到鍛煉。加油加油加油!
2018-09-06 00:33:14
借:營業(yè)外支出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)
2019-04-11 10:37:44
你好,哪個數(shù)據(jù)才是正確的呢??
2021-10-25 14:47:33
這個做借待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸進(jìn)項(xiàng)稅就可以,后續(xù)轉(zhuǎn)一般納稅人還是可以繼續(xù)抵扣
2020-01-14 18:40:34
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