鄒老師 解答

2018-05-10 11:12

你好  借；應(yīng)交稅費(fèi)——個人所得稅    貸；銀行存款

Luck Fairy 追問

2018-05-10 11:14

下個賬期補(bǔ)上就可以了

鄒老師 解答

2018-05-10 11:15

你好，還有什么問題嗎

Luck Fairy 追問

2018-05-10 11:15

月底怎么結(jié)轉(zhuǎn)啊  我是這么做的，但是借方最后結(jié)轉(zhuǎn)到哪里去啊？老師 
工資里面的還有個個稅可以平衡，但是這個預(yù)繳的怎么才能做平？

鄒老師 解答

2018-05-10 11:18

你好，計提了稅款就沖平了 
借；應(yīng)付職工薪酬  貸；應(yīng)交稅費(fèi)——個人所得稅

Luck Fairy 追問

2018-05-10 11:23

每次都要計提嗎 
那應(yīng)付職工薪酬可以最后轉(zhuǎn)管理費(fèi)用嗎？和工資的一樣

鄒老師 解答

2018-05-10 11:24

你好，有產(chǎn)生應(yīng)納稅額就需要計提的 
職工薪酬是通過管理費(fèi)用等科目計提  
這個是工資薪金個人所得稅還是生產(chǎn)經(jīng)營個人所得稅？

Luck Fairy 追問

2018-05-10 11:38

都不是，是我們開票，建筑行業(yè)預(yù)繳增值稅的時候預(yù)繳的個稅

鄒老師 解答

2018-05-10 11:40

你好，我就是想問這個到底是工資薪金個人所得稅還是生產(chǎn)經(jīng)營個人所得稅？ 
完稅憑證上面會注明的

Luck Fairy 追問

2018-05-10 11:55

是工資薪金所得，老師不好意思，理解錯誤

鄒老師 解答

2018-05-10 11:56

你好，工資薪金個人所得稅就是這樣處理的 
預(yù)交 
借；應(yīng)交稅費(fèi)——個人所得稅 貸；銀行存款 
計提  
借；應(yīng)付職工薪酬  貸；應(yīng)交稅費(fèi)——個人所得稅

Luck Fairy 追問

2018-05-10 12:15

還是想問下老師，應(yīng)付職工薪酬最后要轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用嗎

鄒老師 解答

2018-05-10 12:42

你好，計提借方可能是管理費(fèi)用，工程施工等科目的