歸零 追問

2018-05-15 14:24

哦哦，那實際發(fā)生額，意思就是給員工實際發(fā)到手的工資薪金對吧？

宋生老師 解答

2018-05-15 14:26

你好！你填工資薪金的借方發(fā)生額就可以了。

歸零 追問

2018-05-15 14:29

哦哦，那我們單位的情況是這樣的，應(yīng)付職工薪酬借方和貸方發(fā)生額是一致的，就意味著賬載金額填的是應(yīng)付職工薪酬借方累計發(fā)生額了。那如果這樣的話，是不是我們的賬載金額、實際發(fā)生額、稅收金額這三列填的都是同樣的數(shù)據(jù)呢？

宋生老師 解答

2018-05-15 14:33

你好！是的。都是一樣的金額。

歸零 追問

2018-05-15 14:40

嗯嗯，好的！那老師，職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表中的，各類基本社會保障性繳款是填什么數(shù)據(jù)呢？指的是單位為員工繳納的五險一金嗎？

宋生老師 解答

2018-05-15 14:43

你好！是的。是公司負(fù)擔(dān)的部分。

歸零 追問

2018-05-15 14:53

好的。那老師，工資薪金支出那一行的實際發(fā)生額，包含繳納的個稅和社保代扣個人部分嗎？

宋生老師 解答

2018-05-15 14:55

你好！包括的。因為這個你們是有支付的。

歸零 追問

2018-05-15 14:59

嗯嗯，好的！老師，那什么情況下應(yīng)付職工薪酬賬載金額和實際發(fā)生額不一致需要調(diào)整呢?

宋生老師 解答

2018-05-15 15:05

你好！比如你做賬的時候提了20萬，但是發(fā)工資只發(fā)了10萬，這樣就不一致了。

歸零 追問

2018-05-15 15:09

好的，我明白了，謝謝老師！

宋生老師 解答

2018-05-15 15:11

你好！不客氣的。