春花秋實 追問

2024-10-15 11:10

老師您好！確認收入的時間以報關(guān)單上出口日期為準，這句話是什么意思呢？

高輝老師 解答

2024-10-15 11:13

一般公司確認收入會按照發(fā)貨時間，出庫時間等，也有的會按照報關(guān)時間。因為報關(guān)的日期，相當于已經(jīng)把貨物交給了第三方，也在發(fā)運狀態(tài)了。在這個日期的當月是要確認收入的

春花秋實 追問

2024-10-15 11:21

老師您好！確認收入的時間以報關(guān)單上出口日期為準，這句話是指做賬吧？報增值稅是次月報本月的

高輝老師 解答

2024-10-15 11:24

是指做賬的
報增值稅是次月報的，這個月是24日之前報9月的

春花秋實 追問

2024-10-15 11:30

老師您好！做出口退稅需要進項發(fā)票，報關(guān)單，貨物運輸發(fā)票，結(jié)匯水單或收匯通知書，出口貨物運單和出口保險單（以到岸價CIF結(jié)算的，如果有就要準備的），老師是這些嗎？還有沒有其他的呢？現(xiàn)在貨物已經(jīng)報關(guān)了，因為是第一次做出口，我不知道我要做哪些事情？

春花秋實 追問

2024-10-15 11:34

老師您好！我現(xiàn)在是心里沒個底，無從下手，設(shè)備是在本月出口的，需要在本月做認證退稅的發(fā)票？

高輝老師 解答

2024-10-15 11:38

資料上把合同也準備下，最好是購銷的
在申報出口退稅的前一個月勾選就可以，比如準備11月辦理退稅申報，就在10月31日前勾選
不用太擔心，第一次稅務(wù)一般會來2個人到公司輔導

春花秋實 追問

2024-10-15 11:57

老師您好！稅務(wù)說我們在本地沒有生產(chǎn)場地，退稅到賬必須要等到收匯以后才能實際到賬，可以先走退稅流程。比如本月出口的設(shè)備，我要在本月底之前做認證退稅的進項發(fā)票，退稅的金額是稅額這個部分吧?然后也可以本月在電子稅務(wù)局做退稅申請，也可以在下個月做嗎？這個時間不要求嗎？還有首次出口退稅要先寫申請報告？

高輝老師 解答

2024-10-15 12:01

第一次退稅是要有水單，收匯后給退
是進項認證的稅額部分，給予退稅
只能在下個月做退稅申請，因為要勾選發(fā)票，本月勾選，次月申請退稅
申請報告要看地方，不是強制的