
我們有一家公司在4月份就被強(qiáng)制成為一般納稅人,但我們不知道在4月份還按3%的稅率開票,到現(xiàn)在5月份了才知道,這種情況要怎么辦呢?
答: 你好,需要按一般納稅人稅率計(jì)算納稅,進(jìn)項(xiàng)不得抵扣的
我們4月份被強(qiáng)制升為一般納稅人,但我們不知道,還開了1個(gè)點(diǎn)的普票,但5月份申報(bào)4月份的增值稅是稅局是按9個(gè)點(diǎn)扣的增值稅,這個(gè)賬務(wù)要怎么做呢?
答: 賬務(wù)先按1%開具,再紅沖1%普票,重新開9%,再做9%的增值稅
我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
我們公司在4月份稅改的時(shí)候需要在4月份開老稅率16%,根據(jù)專管員的要求,我們?cè)?月份申報(bào)了一部分未開票收入(少于4月份實(shí)際按照16%開票的金額),4月份我們正常申報(bào)(并且把3月份申報(bào)的未開票收入做了負(fù)數(shù)沖銷),7月份專管員通知我們,因?yàn)槲覀兾窗凑?月份老稅率開票金額在3月份申報(bào),所以我們要補(bǔ)繳稅款和滯納金,現(xiàn)在不知道如何做會(huì)計(jì)分錄
答: 這個(gè)也就相當(dāng)于罰款了, 借營(yíng)業(yè)外支出 貸銀行存款


粒粒冰棒 追問
2018-05-22 09:47
鄒老師 解答
2018-05-22 09:50