???? style???? 追問

2018-05-22 09:54

當(dāng)時(shí)我建賬時(shí)，掛了其他應(yīng)收款   借其他應(yīng)收款  1100萬 貸實(shí)收資本1100萬，造成資產(chǎn)負(fù)債表里資產(chǎn)總計(jì)每個(gè)月都超過1100萬，其實(shí)從業(yè)人數(shù)就只有5-6個(gè)，年應(yīng)納稅額所得額很少，這次匯算清繳都不知怎么調(diào)

張艷老師 解答

2018-05-22 10:06

這個(gè)就麻煩了，您賬上的資產(chǎn)總額已經(jīng)超過了1000萬，按小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的話，是不能享受了。但是您公司這個(gè)資產(chǎn)總額是虛增的。請(qǐng)問下您掛其他應(yīng)收款是您個(gè)人的行為還是稅局為了征繳印花稅而讓您公司確認(rèn)的實(shí)收資本?。?/p>

???? style???? 追問

2018-05-22 10:12

是我建賬時(shí)掛賬了掛了其他應(yīng)收款，不是稅務(wù)局意思

張艷老師 解答

2018-05-22 10:14

這個(gè)您要私下找一找專管員，問直接將實(shí)收資本反沖掉，行不行？您這種操作方法，對(duì)公司非常不利的，因?yàn)槟灰~上確認(rèn)實(shí)收資產(chǎn)，就要申報(bào)印花稅的，如果沒交的話，還要補(bǔ)交稅款、滯納金和罰款的。

???? style???? 追問

2018-05-22 10:17

現(xiàn)在不是驗(yàn)資，其實(shí)我可以不掛賬，少確認(rèn)實(shí)收資本，借   現(xiàn)金或銀行等 300萬     貸實(shí)收資本300萬也可

張艷老師 解答

2018-05-22 10:18

現(xiàn)在是認(rèn)繳制，只有實(shí)際收到投資款的時(shí)候，才需要確認(rèn)實(shí)收資本的。

???? style???? 追問

2018-05-22 10:19

老師，你好    反沖就是 借    實(shí)收資本   貸   其他應(yīng)收款   對(duì)嗎

張艷老師 解答

2018-05-22 10:20

是的，這個(gè)要事先與專管員咨詢一下，別到時(shí)反沖后，稅局直接找您，到時(shí)就麻煩了。

???? style???? 追問

2018-05-22 11:05

好的，謝謝你

張艷老師 解答

2018-05-22 11:09

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，請(qǐng)您給予五星好評(píng)，謝謝您！！