聚寶盆逢考必過
于2024-11-17 17:57 發(fā)布 ??208次瀏覽
QQ老師
職稱： 中級會計師
2024-11-17 17:59
老師，AB生產(chǎn)組類似合伙性質(zhì)，我是B組會計，合伙期間有筆賬務是購資產(chǎn)，我的賬務處理：購買時：借：固定 142800，貸：應付142800A組支付時：借：應付142800，貸：其他應收款——A組142800（當時A的所有往來都入了其他應收），同時資產(chǎn)轉(zhuǎn)給A組承擔：借：其他應收款——A 組142800，貸：固定142800（相當于資產(chǎn)屬于A組的，我們不帶走），后AB拆伙，平移賬務時，我的賬務是用屬于A組承擔借是我們B組支付的款減掉 屬于B組承擔但A組付款的余額做了個總的賬務處理，其中這筆賬務當時做的是：借：應收賬款——A，貸：其他應收款—A，現(xiàn)這筆款又要轉(zhuǎn)成付供應商加工費，我現(xiàn)在賬應該怎么做？
答： 同學您好！ 1. 分析前期賬務處理 在合伙期間購買資產(chǎn)時，賬務處理如下： 購買時：借：固定資產(chǎn) 142,800，貸：應付賬款 142,800。 A 組支付時：借：應付賬款 142,800，貸：其他應收款 - A 組 142,800，同時借：其他應收款 - A 組 142,800，貸：固定資產(chǎn) 142,800（資產(chǎn)轉(zhuǎn)給 A 組承擔）。 AB 拆伙平移賬務時：借：應收賬款 - A，貸：其他應收款 - A（用屬于 A 組承擔借是 B 組支付的款減掉屬于 B 組承擔但 A 組付款的余額做的賬務處理，且此時應收賬款 - A 為負數(shù)，表示 B 組欠 A 組錢）。 2. 當前情況及賬務處理 現(xiàn)這筆款要轉(zhuǎn)成付供應商加工費，且加工費已掛賬在應付賬款科目。 由于之前應收賬款 - A 為負數(shù)，代表 B 組欠 A 組款項，而現(xiàn)在該款項用于支付供應商加工費，即減少對 A 組的欠款同時減少應付給供應商的加工費。 賬務處理應為：借：應付賬款（供應商加工費金額，假設為 X），貸：應收賬款 - A（金額為 X）。同時，需要在憑證后附一個詳細的說明，解釋該筆賬務調(diào)整的原因，即原本欠 A 組的款項用于支付供應商加工費，以保證賬務處理的清晰性和可追溯性。 這里假設加工費金額與之前涉及的款項金額一致，如果不一致，需要根據(jù)實際情況確定具體的金額和賬務處理方式。同時，后續(xù)應確保賬務處理符合相關(guān)會計準則和企業(yè)內(nèi)部財務制度要求。
老師，AB生產(chǎn)組類似合伙性質(zhì)，我是B組會計，合伙期間有筆賬務是購資產(chǎn)，我的賬務處理：購買時：借：固定 10，貸：應付10A組支付時：借：應付，貸：其他應收款——A組 10（當時A的所有往來我都入了其他應收款），同時資產(chǎn)轉(zhuǎn)給A組承擔：借：其他應收款——A 組10，貸：固定10（相當于資產(chǎn)屬于A組的，我們不帶走），后AB拆伙，平移賬務時，我的賬務是用屬于A組承擔借是我們B組支付的款減掉 屬于B組承擔但A組付款的余額做了個總的賬務處理，其中這筆賬務當時做的是：借：應收賬款——A，貸：其他應收款—A，現(xiàn)這筆款又要轉(zhuǎn)成付供應商加工費，我現(xiàn)在賬應該怎么做？
答： 你好！是應收A轉(zhuǎn)為墊付供應商加工費？
一名會計如何讓領導給你主動加薪？
答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何
老師，你好，關(guān)于銷售方代墊運費的，我問了會計問上的老師，她說計入應收賬款中。而課程上老師計入其他應付款，所以現(xiàn)在我也不知道是怎么樣的？老師我還想問，就是問什么不計入其他應收款，因為這個甲公司代墊的運費，站在甲公司的角度，這錢應該收回來
答： 同學，你好，代墊運費已經(jīng)明確了放到應收或者應付科目，不進其他。
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