小芬 追問

2018-05-30 11:50

一般納稅的是這樣處理的嗎？

鄒老師 解答

2018-05-30 11:51

你好，是的，這個就是一般納稅人的賬務(wù)處理

小芬 追問

2018-05-30 11:52

到了年末結(jié)轉(zhuǎn)，怎么結(jié)轉(zhuǎn)了？

鄒老師 解答

2018-05-30 11:53

你好，是哪個明細(xì)的結(jié)轉(zhuǎn)？

小芬 追問

2018-05-30 11:53

如果不結(jié)裝，轉(zhuǎn)出未交增值稅，對不上，差了個330

小芬 追問

2018-05-30 11:53

就是這個減免的

鄒老師 解答

2018-05-30 11:55

你好，你在計算未交增值稅需要減去330才是的

小芬 追問

2018-05-30 11:56

就是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時候減掉嗎？

小芬 追問

2018-05-30 11:57

可是報的時候是繳納的稅額

鄒老師 解答

2018-05-30 11:57

你好，是的，按銷項稅額-進(jìn)項稅額-減免稅額的金額做結(jié)轉(zhuǎn)

小芬 追問

2018-05-30 11:58

怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？能不能發(fā)一下

鄒老師 解答

2018-05-30 11:58

借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
你好，根據(jù)實際需要繳納增值稅金額做這個結(jié)轉(zhuǎn)分錄

小芬 追問

2018-05-30 12:02

老師:我的本月銷項稅額是4293.6，進(jìn)項是1625.9，上期留底1720.34，應(yīng)該怎么做??！

鄒老師 解答

2018-05-30 12:03

借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
金額=4293.6-1625.9-1720.34-330

小芬 追問

2018-05-30 12:03

我就是按照實際繳納的做的繳納了617.36

小芬 追問

2018-05-30 12:04

可是到了12月，還是差330

鄒老師 解答

2018-05-30 12:05

你好，你所指差額是明細(xì)賬與申報表差額？

小芬 追問

2018-05-30 12:06

是的，就是在結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出未交增值稅那里差330

鄒老師 解答

2018-05-30 12:06

借；應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅   貸應(yīng)交稅費(fèi)（減免稅額）330 
你有做這個分錄嗎

小芬 追問

2018-05-30 12:13

這個是要做在抵減的時候做嗎？

小芬 追問

2018-05-30 12:13

我還沒做哦！老師

鄒老師 解答

2018-05-30 12:13

你好，是的，那你需要把這個分錄補(bǔ)上才是的

小芬 追問

2018-05-30 12:13

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-05-30 12:49

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝