你好，老師，物業(yè)公司前面都是按代收代付做賬，預付電費：借：預付賬款-電費 貸：銀行存款，收到發(fā)票;借：其他應付款-電費 貸：預付賬款-電費，這樣做賬的，現(xiàn)在客戶要求開發(fā)票，賬怎么做？前面做的賬也不對感覺

答： 前期賬務處理正確做法（代收代付） 預付電費：借：預付賬款 - 電費，貸：銀行存款。 代收客戶電費：借：銀行存款（或庫存現(xiàn)金），貸：其他應付款 - 代收電費。 支付電費并收發(fā)票：借：其他應付款 - 代收電費，貸：預付賬款 - 電費。 客戶要求開發(fā)票時的賬務處理（轉售電） 確認收入：借：其他應付款 - 代收電費，貸：主營業(yè)務收入、應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額）/ 應交稅費 - 應交增值稅。 結轉成本：借：主營業(yè)務成本，貸：預付賬款 - 電費。

代收代繳水電費的問題， 收裝修公司水電費， 沒開票只開了收據(jù)， 然后水電費需要繳納給物業(yè)公司 （物業(yè)公司給開票）這種情況怎么處理一般來說就是是掛 借：現(xiàn)金 貸：其他應付款-代收代付水電費付這代收代繳款的時候就借 其他應付款-代收代繳水電費 貸：銀行存款

答： 不符合代收代付定義。 收裝修公司水電費，應確認為其他業(yè)務收入 交物業(yè)公司水電費，應確認為其他業(yè)務成本

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師好，物業(yè)公司收取裝修押金 借：銀行存款 貸：其他應付款—裝修押金 退的時候用紅字沖銷嗎？借：銀行存款 貸：其他應付款 —裝修押金 還是借：其他應付款—裝修押金 貸：銀行存款

答： 你好 退的時候，做相反分錄就行