2017年銀行余額調(diào)節(jié)表格式：

2017年xx月xx日

單位名稱： 單位：元

項目 金額 項目 金額

企業(yè)銀行存款日記賬余額 銀行對賬單余額

加：銀行已收企業(yè)未收款 加：企業(yè)已收銀行未收款

減：銀行已付企業(yè)未付款 減：企業(yè)未付銀行已付款

調(diào)節(jié)后存款余額 調(diào)節(jié)后存款余額

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銀行存款余額調(diào)節(jié)表計算方法：

企業(yè)賬面存款余額=銀行對賬單存款余額+企業(yè)已收而銀行未收賬項-企業(yè)已付而銀行未付賬項+銀行已付而企業(yè)未付賬項-銀行已收而企業(yè)未收賬項

銀行對賬單存款余額=企業(yè)賬面存款余額+企業(yè)已付而銀行未付賬項-企業(yè)已收而銀行未收賬項+銀行已收而企業(yè)未收賬項-銀行已付而企業(yè)未付賬項

銀行對賬單存款余額+企業(yè)已收而銀行未收賬項-企業(yè)已付而銀行未付賬項=企業(yè)賬面存款余額+銀行已收而企業(yè)未收賬項-銀行已付而企業(yè)未付賬項

通過核對調(diào)節(jié)，“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”上的雙方余額相等，一般可以說明雙方記賬沒有差錯。如果經(jīng)調(diào)節(jié)仍不相等，要么是未達(dá)賬項未全部查出，要么是一方或雙方記賬出現(xiàn)差錯，需要進(jìn)一步采用對賬方法查明原因，加以更正。調(diào)節(jié)相等后的銀行存款余額是當(dāng)日可以動用的銀行存款實有數(shù)。對于銀行已經(jīng)劃賬，而企業(yè)尚未入賬的未達(dá)賬項，要待銀行結(jié)算憑證到達(dá)后，才能據(jù)以入賬，不能以“銀行存款調(diào)節(jié)表”作為記賬依據(jù)。

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