電子發(fā)票沖紅后是否需要再開一張

依情況而定,如果是前期發(fā)票開錯(cuò)的情況,那么開具紅字發(fā)票后需要重新開具正確的發(fā)票;如果是退貨的情況,那么只要開具紅字發(fā)票無需再開正數(shù)發(fā)票!

電子發(fā)票沖紅還能報(bào)銷嗎?

電子發(fā)票沖紅之后是不能夠報(bào)銷的,需要對(duì)方開具新的發(fā)票進(jìn)行報(bào)銷.

1、登陸增值稅發(fā)票稅控開票系統(tǒng)

2、點(diǎn)擊發(fā)票管理,若未進(jìn)行發(fā)票讀入,先點(diǎn)擊發(fā)票讀入按鈕,確認(rèn)讀入發(fā)票信息;若已讀入發(fā)票,可直接點(diǎn)擊發(fā)票填開按鈕,選擇"電子增值稅普通發(fā)票填開"

3、確認(rèn)當(dāng)前發(fā)票代碼、號(hào)碼,點(diǎn)擊確認(rèn)

4、正常填寫發(fā)票內(nèi)容,注意記錄開具發(fā)票代碼、號(hào)碼、金額信息,點(diǎn)擊保存,完成填開流程

5、系統(tǒng)自動(dòng)跳轉(zhuǎn)填開下一張電子增值稅普通發(fā)票信息,點(diǎn)擊確認(rèn),進(jìn)入下一張電子增值稅普通發(fā)票填開界面

6、點(diǎn)擊上方"紅字"按鈕

7、在彈出框內(nèi)二次填入記錄的對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票的發(fā)票代碼、號(hào)碼,點(diǎn)擊"下一步"按鈕,確認(rèn)對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票,進(jìn)入發(fā)票填開界面,當(dāng)前發(fā)票信息與之前開具的藍(lán)字發(fā)票信息一致,但是金額為負(fù),確認(rèn)無誤后點(diǎn)擊"保存"按鈕.

購買方如何開具紅字發(fā)票?

1、已經(jīng)由購貨方認(rèn)證的增值稅發(fā)票,發(fā)生退貨或發(fā)票開具錯(cuò)誤需要開具負(fù)數(shù)發(fā)票的,由購貨方申請(qǐng)開具負(fù)數(shù)發(fā)票.

2、因?qū)Ｓ冒l(fā)票抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認(rèn)證的,由購買方填報(bào)《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請(qǐng)單》,并在申請(qǐng)單上填寫具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息,主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后出具《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》.購買方不作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理.

3、購買方所購貨物不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍,取得的專用發(fā)票未經(jīng)認(rèn)證的,由購買方填報(bào)申請(qǐng)單,并在申請(qǐng)單上填寫具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息,主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后出具通知單.購買方不作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理.

1.因開票有誤購買方拒收專用發(fā)票的,銷售方須提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯(cuò)誤具體項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書面材料.

2.因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付購買方的,提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯(cuò)誤具體項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書面材料.

電子發(fā)票沖紅后是否需要再開一張的問題會(huì)計(jì)學(xué)堂小編就講到這里,電子發(fā)票沖紅是不能報(bào)銷的,因?yàn)殡娮影l(fā)票沖紅代表之前那張發(fā)票已經(jīng)是無效的了,而拿已經(jīng)沖紅的發(fā)票去報(bào)銷是不可以的,需要報(bào)銷的話,還是要對(duì)方開具新的發(fā)票再進(jìn)行報(bào)銷處理.