發(fā)票章蓋到金額了能用嗎?

發(fā)票章蓋到金額了還可以使用.只要密碼區(qū)、稅額還有金額清楚,就不影響認證.

如果在當月就直接作廢掉重新開過就行了.如果到了次月退回來,你要先在開票系統(tǒng)中打印開具負數(shù)發(fā)票申請書,到稅務(wù)局審批后,回來開具負數(shù)發(fā)票沖減后,再重新開具發(fā)票給對方.

根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于修訂<增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定>的通知》(國稅發(fā)〔2006〕156號)第十一條規(guī)定:" 專用發(fā)票應(yīng)按下列要求開具:

(一)項目齊全,與實際交易相符;

(二)字跡清楚,不得壓線、錯格;

(三)發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)加蓋財務(wù)專用章或者發(fā)票專用章;

(四)按照增值稅納稅義務(wù)的發(fā)生時間開具.

對不符合上列要求的專用發(fā)票,購買方有權(quán)拒收."

小規(guī)模納稅人到稅務(wù)機關(guān)代開增值稅專用發(fā)票:本單位發(fā)票專用章根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《稅務(wù)機關(guān)代開增值稅專用發(fā)票管理辦法(試行)》的通知》(國稅發(fā)〔2004〕153號)第十一條:"增值稅納稅人應(yīng)在代開專用發(fā)票的備注欄上,加蓋本單位的財務(wù)專用章或發(fā)票專用章."小規(guī)模納稅人到稅務(wù)機關(guān)代開增值稅普通發(fā)票:稅務(wù)機關(guān)代開發(fā)票專用章根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強和規(guī)范稅務(wù)機關(guān)代開普通發(fā)票工作的通知》(國稅函〔2004〕1024號)第三條第三款:"無論使用計算機開具還是手工填開,均須加蓋稅務(wù)機關(guān)代開發(fā)票專用章,否則無效."

發(fā)票報銷需要注意哪些問題?

費用報銷的一般流程:

報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單→須辦理申請或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準后的申請單或出入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷.

注意事項

1、遵循"實事求是,準確無誤"的原則,有明確的發(fā)生原因、費用項目、發(fā)生時間、地點、金額及報銷人、審批人.

2、報銷的費用項目、報銷標準和報銷審批程序符合企業(yè)制度的規(guī)定.

3、報銷人取得相應(yīng)的報銷單據(jù),且報銷單據(jù)上面經(jīng)辦人、驗收證明(復(fù)核)人、審批人簽名齊全,報銷單據(jù)所附原始憑證應(yīng)是稅務(wù)機關(guān)認可的合法、完整、有效憑證.

4、報銷單據(jù)的填寫及原始憑證的黏貼需符合會計工作基本規(guī)范的要求.

5、報銷單據(jù)填寫應(yīng)根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù).

6、嚴格按單據(jù)要求項目認真寫,注明附件張數(shù),簡述費用內(nèi)容或事由,力求整潔美觀,不得隨意涂改.

以上整理的資料信息,就是我們關(guān)于"發(fā)票章蓋到金額了能用嗎?"這一問題的解答.當發(fā)票章蓋到金額的時候,不影響金額查看是能夠使用的.在此小編提醒,開具發(fā)票的時候必須按照開票要求來進行.如果大家對此還有什么疑問,可以在線咨詢我們會計學(xué)堂的老師們.