老師你好，稅務(wù)局查出今年1月份有張票的進(jìn)項(xiàng)稅額不得抵扣?，F(xiàn)在做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出怎么做?從分錄到繳稅。

2017-07-12 16:53 來(lái)源：網(wǎng)友分享
1391
老師你好，稅務(wù)局查出今年1月份有張票的進(jìn)項(xiàng)稅額不得抵扣?，F(xiàn)在做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出怎么做?從分錄到繳稅。

老師你好，稅務(wù)局查出今年1月份有張票的進(jìn)項(xiàng)稅額不得抵扣。現(xiàn)在做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出怎么做?從分錄到繳稅。

回復(fù)：

借：原材料等科目

貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)

貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

營(yíng)業(yè)外支出(滯納金、罰款)

貸：銀行存款

還沒(méi)有符合您的答案？立即在線咨詢(xún)老師 免費(fèi)咨詢(xún)老師
相關(guān)文章
  • 會(huì)計(jì)獎(jiǎng)懲信息歸集的范圍具體包括什么
    會(huì)計(jì)獎(jiǎng)懲信息歸集的范圍具體包括什么？不少學(xué)員們應(yīng)該聽(tīng)說(shuō)過(guò)會(huì)計(jì)獎(jiǎng)懲信息歸家的概念，但是對(duì)于這個(gè)制度的適用范圍可能不是很清楚的；其實(shí)根據(jù)小編老師的理解，這個(gè)歸集范圍還是比較廣泛的，從縣級(jí)政府單位機(jī)關(guān)到個(gè)人會(huì)計(jì)的獎(jiǎng)懲信息都是可以使用的，今天，小編老師將會(huì)針對(duì)這個(gè)會(huì)計(jì)獎(jiǎng)懲信息歸家的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行介紹，歡迎你們來(lái)閱讀下述文字，說(shuō)不定有意外的收獲。
    2025-09-27 13
  • 發(fā)票備注欄未填全有啥影響
    發(fā)票備注欄未填全有啥影響？很多學(xué)員們應(yīng)該都有所了解，在日常的開(kāi)具增值稅發(fā)票中有些發(fā)票的備注欄上有填寫(xiě)明細(xì)的，但是有些發(fā)票上并沒(méi)有填寫(xiě)明細(xì)信息的，那么學(xué)員們肯定有疑問(wèn)，增值稅發(fā)票備注欄上信息沒(méi)有填寫(xiě)完，對(duì)于公司來(lái)說(shuō)增值稅發(fā)票備注欄信息沒(méi)有填完會(huì)有稅法上的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)稅務(wù)處理也是有影響的。更多與之相關(guān)的財(cái)務(wù)資料都在這里，歡迎你們來(lái)閱讀學(xué)習(xí)。
    2025-10-09 2
  • 在建工程利息資本化條件有哪些
    在建工程利息資本化條件有哪些？按照小編老師的理解，在建工程轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生利息費(fèi)用資本化的處理，除了需要滿(mǎn)足一定基礎(chǔ)條件外，還需要考慮到一定的因素的，比如說(shuō)借款用途、借款期限、工程進(jìn)度以及利息計(jì)算分配等等，關(guān)于在建工程利息費(fèi)用資本化處理?xiàng)l件和考慮因素，小編老師已經(jīng)整理好相關(guān)的資料給大家，有興趣的學(xué)員們都是可以來(lái)閱讀下述文章學(xué)習(xí)。
    2025-10-09 2
  • 企業(yè)注銷(xiāo)前存貨怎么處理
    企業(yè)注銷(xiāo)前存貨怎么處理？按照公司法的相關(guān)規(guī)定，當(dāng)公司管理者發(fā)現(xiàn)公司在注銷(xiāo)過(guò)程中還有一定存貨，那么在財(cái)務(wù)處理上針對(duì)注銷(xiāo)時(shí)存貨的處理應(yīng)該是需要分多種情況來(lái)執(zhí)行的，具體的執(zhí)行方法有銷(xiāo)售處理、報(bào)廢處理以及分配給股東三種情況處理的。今天，小編老師將會(huì)在下述文章中對(duì)此三種存貨的處理進(jìn)行介紹，希望對(duì)你們理解這一類(lèi)的知識(shí)都是有所幫助的。
    2025-10-09 3
  • 庫(kù)存現(xiàn)金限額怎么核定與調(diào)整
    庫(kù)存現(xiàn)金限額怎么核定與調(diào)整？根據(jù)小編老師所知，針對(duì)企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金限額的核定，應(yīng)該是按照其中一家銀行機(jī)關(guān)來(lái)核定開(kāi)戶(hù)單位的庫(kù)存現(xiàn)金限額的，這個(gè)與在多家銀行機(jī)關(guān)開(kāi)戶(hù)沒(méi)有關(guān)系的；針對(duì)具體現(xiàn)金限額的核定可以按照前一個(gè)月的平均每天支付數(shù)額乘以限定天數(shù)來(lái)計(jì)算的；關(guān)于企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金限額的核定和調(diào)整相關(guān)知識(shí)已經(jīng)整理好在下述文章，希望學(xué)員們都可以來(lái)閱讀下述文章學(xué)習(xí)。
    2025-10-09 3
  • 工會(huì)經(jīng)費(fèi)稅前扣除憑證有啥要求
    工會(huì)經(jīng)費(fèi)稅前扣除憑證有啥要求？按照目前工會(huì)經(jīng)費(fèi)扣除政策的要求，對(duì)于企業(yè)符合扣除條件的工會(huì)經(jīng)費(fèi)在扣除時(shí)，相關(guān)的扣除憑證也是需要依法開(kāi)具的，對(duì)此扣稅憑證與也是有需求的，比如說(shuō)憑證的類(lèi)型，憑證的合法性和完整性等等。這些和工會(huì)經(jīng)費(fèi)扣除憑證要求的相關(guān)知識(shí)已經(jīng)整理好給大家，如果你們有興趣學(xué)習(xí)的話，都是可以來(lái)閱讀下述內(nèi)容，希望對(duì)你們學(xué)習(xí)和理解有所啟發(fā)的
    2025-10-09 2
相關(guān)問(wèn)題
圈子
  • 官方活動(dòng)圈子
    加入
  • 初級(jí)考試交流圈
    加入
  • 實(shí)操考試交流圈
    加入
熱門(mén)帖子
  • 會(huì)計(jì)交流群
  • 會(huì)計(jì)考證交流群
  • 會(huì)計(jì)問(wèn)題解答群
會(huì)計(jì)學(xué)堂