資金支票如何管理？

支票結算是指顧客根據其在銀行的存款和透支限額開出支票，命令銀行從其賬戶中支付一定款項給受款人，從而實現資金調撥，了結債權債務關系的一種過程。

(1)支票的管理由財務部門負責，指定的出納員專門負責，妥善保管，嚴防丟失、被盜。

(2)支票和預留銀行印鑒、支票密碼單應分別存放，專人保管。

(3)有關部門和人員領用支票一般必須填制專門的“支票領用單”，說明領用支票的用途、日期、金額，由經辦人員簽章，經有關領導批準。

(4)支票由指定的出納員專人簽發(fā)；出納員根據經領導批準的“支票領用單”按照規(guī)定要求簽發(fā)支票，并在支票簽發(fā)登記簿上加以登記。、

如何管理商業(yè)企業(yè)銀行存款

1．企業(yè)向銀行送存款項時，應填寫“解款單”，注明款項的來源和金額，連同現金一并送交銀行。銀行點收后，在“解款單”的回單聯(lián)加蓋“收訖”戳記退還企業(yè)，作為企業(yè)記入結算戶存款增加的依據。如果送存銀行的款項既有現金，又有收進的支票，則應分別填制，以利于銀行分別辦理收款手續(xù)。

2．企業(yè)通過銀行轉賬收入的款項，以銀行轉來的收款憑證作為結算戶存款的增加。

3．企業(yè)從銀行提取現金或委托銀行支付款項時，應當按照規(guī)定簽發(fā)支票或其他結算憑證，銀行據以減少企業(yè)的結算戶存款，企業(yè)則以支票存根或其他結算憑證的回單聯(lián)作為企業(yè)記入結算戶存款減少的依據。

小編為大家介紹了資金支票如何管理，相信各位看到這里已經有了自己的理解，想要獲取更多精彩的財務會計知識，敬請關注會計學堂的更新！