非公開(kāi)發(fā)行股票的法定障礙是什么

2021-12-17 09:46 來(lái)源：網(wǎng)友分享

605

按照相關(guān)規(guī)定,企業(yè)公開(kāi)發(fā)行股票是在達(dá)到一定的條件之后而邁上的一個(gè)臺(tái)階,同樣,企業(yè)如果想要非公開(kāi)發(fā)行股票,滿足條件也是一樣的.當(dāng)沒(méi)有滿足條件時(shí),是不能非公開(kāi)發(fā)行股票的.那么,非公開(kāi)發(fā)行股票的法定障礙是什么?

非公開(kāi)發(fā)行股票的法定障礙是什么

非公開(kāi)發(fā)行股票的法定障礙有:

(1)本次發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏;

(2)上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴(yán)重?fù)p害且尚未消除;

(3)上市公司及其附屬公司違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保且尚未解除;

(4)現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員最近36個(gè)月內(nèi)受到過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰,或者最近12個(gè)月內(nèi)受到過(guò)證券交易所公開(kāi)譴責(zé);

(5)上市公司或其現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛏嫦舆`法違規(guī)正被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查;

(6)最近1年及最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告.保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)所涉及事項(xiàng)的重大影響已經(jīng)消除或者本次發(fā)行涉及重大重組的除外.

非公開(kāi)發(fā)行股票的法定障礙是什么

非公開(kāi)發(fā)行股票的條件是什么?

非公開(kāi)發(fā)行股票的特定對(duì)象應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定:

(1)特定對(duì)象符合股東大會(huì)決議規(guī)定的條件;

(2)發(fā)行對(duì)象不超過(guò)十名.發(fā)行對(duì)象為境外戰(zhàn)略投資者的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院相關(guān)部門(mén)事先批準(zhǔn).

上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票,應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定:

(1)發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%;

(2)本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起,12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份,36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;

(3)募集資金使用符合《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第10條的規(guī)定;

(4)本次發(fā)行將導(dǎo)致上市公司控制權(quán)發(fā)生變化的,還應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的其他規(guī)定.

非公開(kāi)發(fā)行股票的法定障礙是什么?在本文小編的分享中,小編整理了6個(gè)障礙項(xiàng),其實(shí)所謂的障礙就是企業(yè)非公開(kāi)發(fā)行股票時(shí)還是沒(méi)有達(dá)到法律中所規(guī)定的條件的,所以,這些障礙也是企業(yè)經(jīng)營(yíng)所需要克服的硬性重要條件.大家覺(jué)得小編的理解正確嗎?歡迎留言,再見(jiàn).

財(cái)務(wù)報(bào)表