提取備用金的手續(xù)有哪些

按照備用金的用途做記賬憑證.

1、從銀行提取備用金,使用取款單做為原始憑證(月末打完銀行回執(zhí)單之后,將銀行付款單也附加在憑證后),做以下分錄:

借:庫存現(xiàn)金

貸:銀行存款--XX銀行

2、支付現(xiàn)金給業(yè)務員或者員工用于開展工作,使用員工借款單作為原始憑證,做以下分錄:

借:其他應收款--備用金--XX員工

貸:庫存現(xiàn)金

到銀行提取備用金有哪些手續(xù)?

需要簽發(fā)現(xiàn)金支票.

按現(xiàn)金支票必須記載事項,填寫完整、規(guī)范,加蓋單位預售銀行的簽章.并在支票背面的收款人簽章處簽章,然后持支票去開戶銀行提取現(xiàn)金.

《支付結算辦法》:

第一百二十七條 ……用于支取現(xiàn)金的支票僅限于收款人向付款人提示付款.

……收款人持用于支取現(xiàn)金的支票向付款人提示付款時,應在支票背面"收款人簽章"處簽章,持票人為個人的,還需交驗本人身份證件,并在支票背面注明證件名稱、號碼及發(fā)證機關.

去銀行提取備用金需要帶什么資料

只要把現(xiàn)金支票的存根粘貼在記賬憑證后面就行了,其他不需要.

支票的正面跟后面的背書人都要蓋你公司的財務印鑒,支票背后要填寫身份證號碼,還有提款簽名,還要出示提款人的原件身份證,超出五萬要提前一天打電話通知銀行人員給你做計劃.

你只需要填寫支出證明,內(nèi)容寫提現(xiàn),然后給你領導簽名批準就可以,支票存根要自己留起來,到時候給會計做外帳用的,支出證明是做內(nèi)帳用的.

采購貨物出納涉及的單據(jù)

1、采購員采購產(chǎn)品要提前支取貨款時,采購員要填寫借支單,找其負責人簽字,采購人員也要簽字,手續(xù)齊全后將現(xiàn)金支票交給采購員.

2、采購人員采買結束后,需要填寫費用報銷單給出納,出納審核單據(jù)的合理合法性,有錯誤的要求采購員重新填寫,確認無誤后多退少補.出納需要補發(fā)款項給采購,可以不用填寫單據(jù),在現(xiàn)金日記賬上要記清楚明細.

3、采購員退回多余款項是,需要填寫收據(jù),寫明收到采購員XX元返還款,填寫好收款日,蓋好現(xiàn)金收訖章,收據(jù)一般是一式兩份的,一份記賬做賬還有一份給會計做賬用.

出納的最基本職能是收付職能.登記好現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬,每天下班前盤點現(xiàn)金.現(xiàn)金支票只能在允許使用現(xiàn)金的范圍內(nèi)使用,并應寫明款項用途,接受銀行的監(jiān)督.

現(xiàn)金支票不可用于轉(zhuǎn)賬.已簽發(fā)的現(xiàn)金支票遺失,可向銀行申請掛失.

掛失前已支付的,銀行不予受理.簽發(fā)現(xiàn)金支票時,出票人必須查驗銀行存款是否有足夠的余額,出票人所簽發(fā)的支票金額必須在銀行存款賬戶余額以內(nèi),不準超出銀行存款賬戶余額簽發(fā)空頭支票.

提取備用金的手續(xù)有哪些?會計學堂小編告訴大家,按照備用金的用途做記賬憑證,需要簽發(fā)現(xiàn)金支票,還給大家講述了去銀行提取備用金要攜帶的資料等通常手續(xù),關于上文內(nèi)容大家還有其他疑問的話,可以繼續(xù)和我們一起探討哦.