發(fā)票對方已認證如何開具紅字發(fā)票

第一步:點擊【發(fā)票管理】--【紅字發(fā)票信息表】--【紅字增值稅專用發(fā)票信息填開】--選擇"購買方申請"--選擇已抵扣,點擊"確定"進入填開界面開具(注:單價為正數,數量金額為負數),點擊打印;

第二步:點擊【發(fā)票管理】--【紅字發(fā)票信息表】--【紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導出】,點擊已開具的信息表,點擊上傳,5分鐘后查看"信息表描述"是否審核通過,將信息表編號提供給銷方;

增值稅發(fā)票對方未認證,怎么開紅字發(fā)票?

1、如果增值稅專用發(fā)票未認證,那么一般都由銷方沖紅,發(fā)票是上個月的,既可以選擇購買方拒收,也可以選擇尚未交付;如果是跨月了(增值稅發(fā)票對方未認證,跨月開紅字發(fā)票:上傳《開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》

2、開具紅字發(fā)票,首先需要銷售方上傳《紅字增值稅專用發(fā)票信息表》,銷售方開具專用發(fā)票尚未交付購買方,以及購買方未用于申報抵扣并將發(fā)票聯及抵扣聯退回的,

3、銷售方可在新系統中填開并上傳《紅字增值稅專用發(fā)票信息表》》.銷售方填開《開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》時應填寫相對應的藍字專用發(fā)票信息.

4、稅務局返回《紅字增值稅專用發(fā)票信息表》主管稅務機關通過網絡接收納稅人上傳的《紅字增值稅專用發(fā)票信息表》,系統自動校驗通過后,生成帶有"紅字發(fā)票信息表編號"的《紅字增值稅專用發(fā)票信息表》,并將信息同步至納稅人端系統中.

5、銷售方開具紅字發(fā)票,銷售方憑稅務機關系統校驗通過的《紅字增值稅專用發(fā)票信息表》開具紅字專用發(fā)票,在新系統中以銷項負數開具.紅字專用發(fā)票應與《紅字增值稅專用發(fā)票信息表》對一一就可以了.

有下列情形之一的,不得作為增值稅進項稅額的抵扣憑證,稅務機關退還原件,購買方可要求銷售方重新開具專用發(fā)票.

(一)無法認證.

本規(guī)定所稱無法認證,是指專用發(fā)票所列密文或者明文不能辨認,無法產生認證結果.

(二)納稅人識別號認證不符.

本規(guī)定所稱納稅人識別號認證不符,是指專用發(fā)票所列購買方納稅人識別號有誤.

(三)專用發(fā)票代碼、號碼認證不符.

(四)本規(guī)定所稱專用發(fā)票代碼、號碼認證不符,是指專用發(fā)票所列密文解譯后與明文的代碼或者號碼不一致.

通過上文后大家對于發(fā)票應該有了更深的認識吧.關于發(fā)票對方已認證如何開具紅字發(fā)票文中也有細致的分析,我們可以在發(fā)票管理里面對其進行紅沖的操作.在對發(fā)票的處理過程中還會有一些其他需要注意的細節(jié),會計學堂小編提醒大家一定要謹慎細致.