資產(chǎn)負(fù)債表不平反結(jié)賬如何做

用友軟件資產(chǎn)負(fù)債表不平，按以下步驟檢查：

一、查看賬套期初數(shù)是否平衡,如果不平衡，則按正確的平衡的金額做出修改。

二、查看本期是否所有憑證都已經(jīng)記賬，如果沒(méi)有記賬，則執(zhí)行記賬操作。

三、查看資產(chǎn)負(fù)債表模板，各項(xiàng)目取數(shù)公式是否包含所有會(huì)計(jì)科目。

資產(chǎn)負(fù)債表不平，是管理費(fèi)用科目貸方有余額的原因嗎?

1、如果上年帳還可以補(bǔ)做，在12月份補(bǔ)做一張記賬憑證調(diào)整過(guò)來(lái)，然后，重新編制會(huì)計(jì)報(bào)表。補(bǔ)做分錄：

借：管理費(fèi)用

貸：本年利潤(rùn)

2、如果上年帳不能補(bǔ)做了，可以在2013年調(diào)整。調(diào)整上年管理費(fèi)用分錄：

借：管理費(fèi)用

貸：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)

資產(chǎn)負(fù)債表不平反結(jié)賬如何做為會(huì)計(jì)學(xué)堂整理，有不少原因能造成結(jié)轉(zhuǎn)后的資產(chǎn)負(fù)債表不平，如何調(diào)整呢，唯一的方法就是反結(jié)賬，上文說(shuō)的一些或許簡(jiǎn)單了些，僅做參考。