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應(yīng)交增值稅，減免怎做賬？
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2020-01-06
老師，獎金要交增值稅的？
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2019-05-04
小規(guī)模納稅人開局做收入，借:銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費——增值稅——銷項稅那么交增值稅時，借:應(yīng)交稅費——未交增值稅貸:銀行存款，那么，把一開始做收入時做到銷項稅哪里轉(zhuǎn)到未交增值稅哪里這步分錄改怎么做？
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2017-06-21
公司之前是小規(guī)模，增值稅按季度申報一次，做賬時增值稅是掛 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-已交稅金，申報扣款時直接沖減；現(xiàn)在改成一般納稅人按月申報，在變更前一個月申報的增值稅符合小微企業(yè)免稅額減免掉了，這個 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-已交稅金 要怎么沖減？謝謝老師解答！
1/1005
2018-03-22
老師，請教一下：我公司這個月進項稅額大于銷項稅額或者是上期留底數(shù)字足以抵掉本期應(yīng)交的增值稅，又或者是本來有應(yīng)交未交的增值稅，由于之前有預(yù)交抵減了之后不用交增值稅，這些情況需要做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄嗎？
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2019-07-01
上月進項稅額轉(zhuǎn)出做了這筆分錄，借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅），報稅的時候附表二填寫了進項稅額轉(zhuǎn)出數(shù)值，導(dǎo)致應(yīng)交稅費增加，結(jié)果按照增加的數(shù)值繳稅了，后期應(yīng)該如何處理？
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2018-09-07
老師你好，房地產(chǎn)企業(yè)在收到預(yù)收款時預(yù)交了土地增值稅，等我開發(fā)票時預(yù)交的土地增值稅可以抵扣吧。就是說假如我預(yù)交了10萬，當(dāng)我開據(jù)發(fā)票時的月份應(yīng)交的土地增值稅是5萬，這個月我是不是就可以不用交土地增值稅了？
1/2029
2019-05-15
抵減值稅應(yīng)納稅額時：
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（抵減稅款）
貸：管理費用
這個 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（抵減稅款），借方有余額，不用結(jié)平它嗎？
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2019-06-11
老師這個分錄錯在哪里？
購入貨款100萬，其中稅款20，貨款80
借：存貨 80
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅 20
貸：應(yīng)付款 100
進項稅轉(zhuǎn)出
借：存貨 20
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出 20
月末結(jié)轉(zhuǎn)
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出 20
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 20
1/626
2021-02-03
發(fā)職工福利
借:管理費用-福利費
貸:應(yīng)付職工薪酬-福利費
借:應(yīng)付職工薪酬-福利費
1.借:管理費用
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額)
2.借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額)
借:管理費用
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)
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2021-10-13
應(yīng)交稅費月末結(jié)轉(zhuǎn)時，有即征即退銷項1000，一般計稅銷項500，實際申報時有上期留底稅，一般計稅的500，抵扣了，只交了即征即退銷項1000，做賬分錄未交增值稅是1000還是1500？可以直接借方應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項 貸方應(yīng)交稅費-未交增值稅嗎？不通過轉(zhuǎn)出未交增值稅這個明細
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2019-03-17
上月銷售費用其中進項稅直接做費用了，但這個進項稅又是不能抵扣的，需要做怎么處理？先借：紅字銷售費用 貸：應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅進項稅額，再 借：銷售費用 貸：應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出，最后 借：應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費/未交增值稅。對嗎？
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2019-08-06
已經(jīng)認證，先按照正常的做進項分錄借：庫存商品應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）貸：銀行存款紅沖 做進項轉(zhuǎn)出是否直接這樣借：庫存商品貸： 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額） 和應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）不用再做分錄嗎？
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2019-03-28
疫情期間，我公司全部享受減免的增值稅，最開始確認收入是借，銀行存款，代主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額，后來減免了做了應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅減免稅款分錄以后，以前的應(yīng)交增值稅銷項稅額怎么處理，
2/1800
2020-02-26
老師，問個問題哈。小規(guī)模納稅人銷售貨物開出普票 借方：應(yīng)收賬款/銀行存款。貸：主營業(yè)務(wù)收入-*** 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅。 如果銷售貨物國稅代開的增值稅專票。應(yīng)交稅費的二級科目是應(yīng)交增值稅還是應(yīng)交增值稅（銷項稅額）。
1/1400
2019-06-25
一般納稅人，到2019年底，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-免交稅額有借方余額840，現(xiàn)在要轉(zhuǎn)到未交增值稅里邊去把免交稅額結(jié)平，是用以前年度損益調(diào)整科目?。窟€是現(xiàn)在直接 借 應(yīng)交稅費-免交增值稅 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-免交稅額？用以前年度損益調(diào)整科目分錄怎么寫呀？請教老師
1/283
2020-07-07
有加計扣除的公司 如果當(dāng)月進項稅1000，銷項稅2000，進項稅加計扣除 100 月末結(jié)轉(zhuǎn)
借：應(yīng)交稅費-銷項稅額 2000
貸：應(yīng)交稅費-進項稅額1000
應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅1000
借應(yīng)交稅費-增值稅加計扣除 100
貸其他收益 100
借應(yīng)交稅費-未交增值稅 1000
貸應(yīng)交稅費-增值稅加計扣除 100
銀存 900
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2019-10-12
請問建筑工程 一般計稅 異地預(yù)交稅款時扣除分包款繳納增值稅。請問計提和實際差額部分怎么入賬？開票時 借：應(yīng)收賬款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-未交增值稅 異地預(yù)交時：借 應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸 銀行 ；分包差額部分：借應(yīng)交稅款-未交增值稅 貸 營業(yè)外收入-稅收減免？
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2022-04-11
進項稅轉(zhuǎn)出怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？購入貨款100萬，其中稅款20，貨款80
借：存貨 80
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅 20
貸：應(yīng)付款 100
進項稅轉(zhuǎn)出
借：存貨 20
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出 20
月末結(jié)轉(zhuǎn)
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出 20
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 20
1/862
2021-02-03
交納增值稅分錄怎么做
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2021-04-19
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
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