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某居民企業(yè)納稅人，2019年經(jīng)營成果如下：全年取得銷售產(chǎn)品收入2 000萬元；取得其他業(yè)務(wù)收入80萬元；營業(yè)外收入10萬元；取得國債利息收入2萬元；產(chǎn)品銷售成本1 000萬元；稅金及附加100萬元；銷售費用500萬元（其中廣告費400萬元）；管理費用200萬元（其中業(yè)務(wù)招待費80萬元，新產(chǎn)品研發(fā)費用70萬元）；財務(wù)費用50萬元（其中向非金融機構(gòu)借款400萬元，支付借款利息40萬元，銀行同期同類貸款年利率為8%）；營業(yè)外支出40萬元（其中通過縣級以上政府部門對災(zāi)區(qū)捐款25萬元，直接對私立小學(xué)捐款10萬元，違反政府規(guī)定被罰款2萬元）。請計算該企業(yè)2019年應(yīng)納企業(yè)所得稅。
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2020-06-30
月末將本月發(fā)生的管理費用29500元，管理費用10000元營業(yè)外支出5000元，主營業(yè)務(wù)成本28800元，營業(yè)外收入10000元，主營業(yè)務(wù)收入10000元結(jié)轉(zhuǎn)
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2022-03-19
某企業(yè)2018年12月主營業(yè)務(wù)收入為100萬元。主營業(yè)務(wù)成本為80萬元。管理費用為5萬元，銷售費用為3萬元，營業(yè)外收入5萬元，營業(yè)外支出4萬元 假定不考慮其他因素，該企業(yè)當(dāng)月的營業(yè)利潤為多少萬元？
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2022-02-09
小規(guī)模納稅人未達起征點減免的增值稅，計入營業(yè)外收入，那所得稅A類表營業(yè)收入應(yīng)該怎么填寫??？是不是所得稅申報表上營業(yè)收入減營業(yè)成本不需要等于利潤總額？營業(yè)收入不包含營業(yè)外收入？
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2020-07-06
附加稅減半征收，是季末先全額計提，繳納的時候再把另外一半做營業(yè)外收入嘛
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2020-04-17
剛才問了把管理費用貸方錯入營業(yè)外收入，做了借：營業(yè)外收入，貸管理費用，3月已結(jié)轉(zhuǎn)的利潤分配和未分配利潤還要做相反分錄嗎？比如借：本年利潤，貸營業(yè)外收入，借利潤分配-未分配利潤，貸本年利潤
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2017-04-10
餐飲行業(yè)，美團外賣收入進入銀行，怎么做賬，全年銀行收入都是美團收入，沒有費用成本可以么？
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2020-04-02
老師，如果想設(shè)置主業(yè)務(wù)收入后面的輔助字段 主營業(yè)務(wù)收入-外賣收入-代理商收入-王xx 怎么進行設(shè)置呢？
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2019-07-03
老師我剛才的問題回答一半 我繼續(xù)問 如果是存10萬現(xiàn)金到對公戶上 怎么處理稅金 稅金是多少 如果是營業(yè)外收入的話稅金是多少如果是實收資本稅金是多少 很急謝謝老師
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2018-08-23
老師好！咨詢您一個問題：我們一個公司，預(yù)收賬款和其他應(yīng)付款—股東，現(xiàn)在金額太大，有500萬。我想年末全部轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，用5年虧損進行彌補。這樣做稅務(wù)風(fēng)險大嗎？
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2021-12-16
老師。
關(guān)于不動產(chǎn)租賃業(yè)，客戶自行退場，用押金抵扣租金
應(yīng)該是：
借：其他應(yīng)付款-押金
貸：應(yīng)收賬款
還有剩余的就是計入營業(yè)外收入，可以的吧
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2023-09-11
附加稅減半征收，寫分錄的時候需要先按原來不免的時候計提然后再免的部分再轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入嗎
1/1093
2019-07-04
政府給公司的拆遷補償款是計入遞延收益還是專項應(yīng)付款還是其他收益還是營業(yè)外收入?。窟@有什么區(qū)別嗎？
1/3011
2021-03-19
老師您好，請問所得稅報表中是不是營業(yè)收入=主營業(yè)務(wù)收入+營業(yè)外收入，主營成本=主營業(yè)務(wù)成本+銷售費用+管理費用+財務(wù)費用+營業(yè)外支出？
4/1388
2021-10-20
營業(yè)外收入月末的時候結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤后，利潤表上的利潤金額和企業(yè)所得稅上的利潤不一樣了，企業(yè)所得稅收入不加營業(yè)外收入，這樣對嗎
1/1834
2017-07-11
老師，我想請問收入不超過2萬，不用交增值稅，計提的部分如果不用交稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)？是當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入嗎？還是次月結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入？
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2015-01-09
齊老師，我在聽回放課程，里面外賬倒推，對利潤的推算，用收入和所得稅來推算，能舉列說明嗎
1/580
2016-10-09
請問老師，銀行存款盤盈 是做借銀行存款 貸營業(yè)外收入 嗎
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2022-04-14
老師您好，稅務(wù)局退回的不用交的增值稅做營業(yè)外收入，要不要交所得稅
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2020-12-09
天然氣初裝費收入確認后是不是就要確認成夲？但是具體外包給第三方完成？成本佶轉(zhuǎn)分錄咋寫
1/1073
2017-08-05
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認證證書
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