微信用戶 追問

2025-01-03 10:45

老師，工程已完工，但未開票，是要先按完工百分比確認收入，做未開票收入，是按合同金額來做的對嗎

樸老師 解答

2025-01-03 10:47

同學你好
對的
是這樣的

微信用戶 追問

2025-01-03 10:53

老師，那如果審計出來的金額大于當時按合同價款確認的未開票收入，這個在賬務處理和申報增值稅所得稅方面怎么處理？

樸老師 解答

2025-01-03 10:55

同學你好
按審計的金額補做收入哦

樸老師 解答

2025-01-03 10:56

然后補增值稅的稅額

微信用戶 追問

2025-01-03 14:28

老師，如果審計金額小于未開票收入，怎么做賬務處理

樸老師 解答

2025-01-03 14:31

沖減多做的收入哦

微信用戶 追問

2025-01-03 14:31

老師，具體應該怎么做？我沒做過

樸老師 解答

2025-01-03 14:38

就是你確認的收入原分錄負數(shù)紅沖

微信用戶 追問

2025-01-03 14:43

老師，那當時確認收入時是調(diào)整 了申報報再申報了增值稅和所得稅，請問負數(shù)紅沖，這次申報需要調(diào)表嗎

樸老師 解答

2025-01-03 14:46

你在這個月紅沖就不用調(diào)整之前的

微信用戶 追問

2025-01-03 14:49

老師，沒看懂什么意思？比如說我24年12月份按合同價款做了未開票收入，25.1月審計報告出來了，金額小于合同價，而且也開按審計金額開出了收入發(fā)票，然后我在25年1月份紅沖了24年12月份的未開票收入，這時候的增值稅申報表了里應該自動會帶出開票的金額吧？是不是還要申報增值稅

樸老師 解答

2025-01-03 14:52

同學你好
意思就是稅局沒要求是返回對應的所屬期紅沖那你就直接在今年一月做就可以

微信用戶 追問

2025-01-03 15:00

老師，我還是看不懂

樸老師 解答

2025-01-03 15:05

你紅沖了的未開票收入那申報表上的未開票收入也得負數(shù) 填寫的

微信用戶 追問

2025-01-03 15:23

老師，就是這一點我沒明白，我以為申報表是不需要再填寫的

樸老師 解答

2025-01-03 15:24

那不行哦
你紅沖了未開票收入開發(fā)票了呢
這個申報表要填寫的

微信用戶 追問

2025-01-03 15:30

老師，紅沖未開票收入和當時確認未開票收入的填法是一樣的，都是在增值稅申報表未開票的一欄填寫，只是第一次填是的正數(shù)，這樣紅沖的填的是負數(shù)，這樣理解對嗎

樸老師 解答

2025-01-03 15:32

同學你好
對的
是這樣的

微信用戶 追問

2025-01-03 15:34

老師，未開票收入和紅沖未開票收入，在申報增值稅時除了在未開票收入這一欄內(nèi)填寫，還需要在其他欄內(nèi)填嗎？

樸老師 解答

2025-01-03 15:38

就是未開票收入
沒有未開票收入就填寫在其他收入