影子 追問

2018-06-06 11:44

老師請(qǐng)問下，一般納稅人輔導(dǎo)期的賬務(wù)處理怎么做呀

宋生老師 解答

2018-06-06 11:45

你好！你具體是什么業(yè)務(wù)呢？

影子 追問

2018-06-06 15:15

公司屬于汽修服務(wù)，比如修挖機(jī)吊車，機(jī)器設(shè)備

宋生老師 解答

2018-06-06 15:16

你好！我明白你的意思，但是具體發(fā)生了什么業(yè)務(wù)呢？

影子 追問

2018-06-06 16:04

開了一筆專票出去給客戶，發(fā)生了一些開辦費(fèi)用

宋生老師 解答

2018-06-06 16:05

你好！借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
開辦費(fèi)可以計(jì)入管理費(fèi)用=開辦費(fèi)

影子 追問

2018-06-06 16:09

那如果我們收到一筆專票呢，就是購入材料的專票

宋生老師 解答

2018-06-06 16:10

你好！借原材料 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅） 貸應(yīng)付賬款等

影子 追問

2018-06-06 17:00

待認(rèn)證？收到專票后，月底不用拿去認(rèn)證嗎老師

宋生老師 解答

2018-06-06 17:08

你好！你可以選擇是不是認(rèn)證。

影子 追問

2018-06-06 17:11

增值稅專用發(fā)票，如果企業(yè)是過了輔助期，我知道要拿去認(rèn)證，但是輔助期的我們沒接觸經(jīng)手過

宋生老師 解答

2018-06-06 17:12

你好！輔導(dǎo)期也是要認(rèn)證。只是比如你現(xiàn)在6月份認(rèn)證，應(yīng)該在8月份申報(bào)7月份的時(shí)候抵扣7月的銷項(xiàng)稅。