老師，本月有留抵進(jìn)項(xiàng)，表二的待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額這里需要填嗎

答： 你好，不需要填 ！本月認(rèn)證的要填在表二其他那的35欄。一般待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額這里只有是輔導(dǎo)期的一般納稅人取得專(zhuān)用發(fā)票抵扣聯(lián)在交叉稽核比對(duì)結(jié)果未出來(lái)時(shí)填寫(xiě)在此欄。

請(qǐng)問(wèn)老師之前本期認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額填寫(xiě)在待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額里，沒(méi)有體現(xiàn)在主表留抵稅額里，現(xiàn)在是需要改表嗎？

答： 改，改本期認(rèn)證本期申報(bào)抵扣，別的欄次不要瞎填，你不改后續(xù)這個(gè)稅局有可能不讓你抵扣了

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

請(qǐng)問(wèn)我這個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已認(rèn)證抵扣，由于沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)，申報(bào)表上顯示期末留抵稅額就是我本期的進(jìn)項(xiàng)。那認(rèn)證后的進(jìn)項(xiàng)稅額要列入什么科目 ？上期留抵的進(jìn)項(xiàng)，還需要在待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)表里面填嗎？

答： 你好，如果是進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)，不用做賬務(wù)處理在應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅科目下有余額就可以